Zoekresultaten

Gerechtshof 's-Hertogenbosch|2 juli 2024|ECLI:NL:GHSHE:2024:2167

Fiscale fraudezaak. Accijnsfraude. De verdachte heeft zich schuldig gemaakt aan het medeplegen van het opzettelijk voorhanden hebben van een grote hoeveelheid onveraccijnsde rooktabak. Het fiscaalstrafrechtelijke nadeel aan misgelopen accijns bedraagt € 8.850.000,00. De fiscale fraudekamer van het gerechtshof…

Gerechtshof 's-Hertogenbosch|2 juli 2024|ECLI:NL:GHSHE:2024:2168

Fiscale fraudezaak. Accijnsfraude. De verdachte heeft zich schuldig gemaakt aan het medeplegen van het opzettelijk voorhanden hebben van een grote hoeveelheid onveraccijnsde rooktabak. Het fiscaalstrafrechtelijke nadeel aan misgelopen accijns bedraagt € 8.850.000,00. De fiscale fraudekamer van het gerechtshof…

Gerechtshof 's-Hertogenbosch|2 juli 2024|ECLI:NL:GHSHE:2024:2152

Fiscale fraudezaak. Accijnsfraude. De verdachte heeft zich schuldig gemaakt aan het medeplegen van het opzettelijk voorhanden hebben van een grote hoeveelheid onveraccijnsde rooktabak. Het fiscaalstrafrechtelijke nadeel aan misgelopen accijns bedraagt € 8.850.000,00. De fiscale fraudekamer van het gerechtshof…

Gerechtshof 's-Hertogenbosch|2 juli 2024|ECLI:NL:GHSHE:2024:2140Aangehaald in 16 uitspraken

Fiscale fraudezaak. Accijnsfraude. De verdachte heeft zich schuldig gemaakt aan het meermalen opzettelijk voorhanden hebben van een grote hoeveelheid onveraccijnsde tabaksproducten (sigaretten en rooktabak) en als medeplichtige aan het vervaardigen daarvan buiten een accijnsgoederenplaats. In de loods van de verdachte…

Gerechtshof 's-Hertogenbosch|9 april 2024|ECLI:NL:GHSHE:2024:1215

Fiscale fraudezaak. Strafrechtelijke vervolging voor het niet voldoen aan de informatieplicht ex artikel 47 van de AWR, strafbaar gesteld bij de artikelen 68 jo. 69 van de AWR. Uitwisseling van gegevens over Luxemburgse bankrekeningen op grond van het Belastingverdrag Nederland-Duitsland, waarbij door de Duitse…

Gerechtshof 's-Hertogenbosch|9 april 2024|ECLI:NL:GHSHE:2024:1217

Fiscale fraudezaak. Strafrechtelijke vervolging voor het niet voldoen aan de informatieplicht ex artikel 47 van de AWR, strafbaar gesteld bij de artikelen 68 jo. 69 van de AWR. Uitwisseling van gegevens over Luxemburgse bankrekeningen op grond van het Belastingverdrag Nederland-Duitsland, waarbij door de Duitse…

Gerechtshof 's-Hertogenbosch|9 april 2024|ECLI:NL:GHSHE:2024:1222

Fiscale fraudezaak. Strafrechtelijke vervolging voor het niet voldoen aan de informatieplicht ex artikel 47 van de AWR, strafbaar gesteld bij de artikelen 68 jo. 69 van de AWR. Uitwisseling van gegevens over Luxemburgse bankrekeningen op grond van het Belastingverdrag Nederland-Duitsland, waarbij door de Duitse…

Gerechtshof 's-Hertogenbosch|9 april 2024|ECLI:NL:GHSHE:2024:1223

Fiscale fraudezaak. Strafrechtelijke vervolging voor het niet voldoen aan de informatieplicht ex artikel 47 van de AWR, strafbaar gesteld bij de artikelen 68 jo. 69 van de AWR. Uitwisseling van gegevens over Luxemburgse bankrekeningen op grond van het Belastingverdrag Nederland-Duitsland, waarbij door de Duitse…

Gerechtshof 's-Hertogenbosch|9 april 2024|ECLI:NL:GHSHE:2024:1224

Fiscale fraudezaak. Strafrechtelijke vervolging voor het niet voldoen aan de informatieplicht ex artikel 47 van de AWR, strafbaar gesteld bij de artikelen 68 jo. 69 van de AWR. Uitwisseling van gegevens over Luxemburgse bankrekeningen op grond van het Belastingverdrag Nederland-Duitsland, waarbij door de Duitse…

Gerechtshof 's-Hertogenbosch|9 april 2024|ECLI:NL:GHSHE:2024:1226

Fiscale fraudezaak. Strafrechtelijke vervolging voor het niet voldoen aan de informatieplicht ex artikel 47 van de AWR, strafbaar gesteld bij de artikelen 68 jo. 69 van de AWR. Uitwisseling van gegevens over Luxemburgse bankrekeningen op grond van het Belastingverdrag Nederland-Duitsland, waarbij door de Duitse…

Gerechtshof 's-Hertogenbosch|9 april 2024|ECLI:NL:GHSHE:2024:1228

Fiscale fraudezaak. Strafrechtelijke vervolging voor het niet voldoen aan de informatieplicht ex artikel 47 van de AWR, strafbaar gesteld bij de artikelen 68 jo. 69 van de AWR. Uitwisseling van gegevens over Luxemburgse bankrekeningen op grond van het Belastingverdrag Nederland-Duitsland, waarbij door de Duitse…

Gerechtshof 's-Hertogenbosch|9 april 2024|ECLI:NL:GHSHE:2024:1227

Fiscale fraudezaak. Strafrechtelijke vervolging voor het niet voldoen aan de informatieplicht ex artikel 47 van de AWR, strafbaar gesteld bij de artikelen 68 jo. 69 van de AWR. Uitwisseling van gegevens over Luxemburgse bankrekeningen op grond van het Belastingverdrag Nederland-Duitsland, waarbij door de Duitse…

Gerechtshof 's-Hertogenbosch|9 april 2024|ECLI:NL:GHSHE:2024:1225

Fiscale fraudezaak. Strafrechtelijke vervolging voor het niet voldoen aan de informatieplicht ex artikel 47 van de AWR, strafbaar gesteld bij de artikelen 68 jo. 69 van de AWR. Uitwisseling van gegevens over Luxemburgse bankrekeningen op grond van het Belastingverdrag Nederland-Duitsland, waarbij door de Duitse…

Gerechtshof 's-Hertogenbosch|23 november 2021|ECLI:NL:GHSHE:2021:3489

Fiscale fraudezaak. Feitelijke leiding geven aan het plegen van omzetbelastingfraude door twee vennootschappen en het valselijk opmaken van een deel van de bedrijfsadministratie van één van die vennootschappen. Het OM is niet-ontvankelijk verklaard ter zake van een van de tenlastegelegde feiten wegens verjaring. De…

Gerechtshof 's-Hertogenbosch|12 mei 2020|ECLI:NL:GHSHE:2020:1563

Fiscale fraudezaak. Tussen het Openbaar Ministerie en de verdachte is overeenstemming bereikt over een buitengerechtelijke afdoening van de zaak, om welke reden de grieven niet langer worden gehandhaafd. Nu het belang van de verdachte en het Openbaar Ministerie noch enig ander rechtens te beschermen belang gediend is…

Gerechtshof 's-Hertogenbosch|12 mei 2020|ECLI:NL:GHSHE:2020:1566

Fiscale fraudezaak. Tussen het Openbaar Ministerie en de verdachte is overeenstemming bereikt over een buitengerechtelijke afdoening van de zaak, om welke reden de grieven van het Openbaar Ministerie niet langer worden gehandhaafd. Nu het belang van het Openbaar Ministerie noch enig ander rechtens te beschermen belang…

Gerechtshof 's-Hertogenbosch|11 februari 2020|ECLI:NL:GHSHE:2020:404

Witwassen, inkeer en zwartsparen. Ten laste van de verdachte is bewezen verklaard dat zij zich schuldig heeft gemaakt aan gewoontewitwassen. Gedurende een periode van ruim zeven jaren heeft zij geldbedragen, die per ultimo 2013 in totaliteit een bedrag van € 1.549.238,00 beliepen, uit het zicht van de Nederlandse…

Gerechtshof 's-Hertogenbosch|17 december 2019|ECLI:NL:GHSHE:2019:4532

Fiscale fraudezaak. Fraude met verzoeken of wijzigingen voorlopige aanslag voor de inkomstenbelasting. Als niet-ontvankelijkheidsverweer wordt onder meer aangevoerd dat de verdachte vervolgd had moeten worden voor belastingfraude en niet voor valsheid in geschrift. Dit verweer komt overeen met een vaker door het OM…

Gerechtshof 's-Hertogenbosch|2 april 2019|ECLI:NL:GHSHE:2019:1243

Fiscale fraudezaak. Accijnsfraude. De fiscale fraudekamer van het gerechtshof 's-Hertogenbosch veroordeelt de verdachte ter zake van het feitelijk leidinggeven aan het meermalen valselijk opmaken van AGD's en de bedrijfsadministratie, alsmede het opdracht geven aan het opzettelijk indienen van onjuiste aangiften…

Hoge Raad|2 november 2004|ECLI:NL:HR:2004:AQ8928

De raadsman die niet uitdrukkelijk is gemachtigd de niet verschenen verdachte te verdedigen is, indien de strafzaak en de ex art. 14g.1 Sr gedane vordering tul gelijktijdig worden behandeld, evenmin gerechtigd de verdachte in zijn hoedanigheid van veroordeelde bij de behandeling van die vordering bij te staan.