422 uitspraken gevonden
Sorteer op: Relevantie
- Strafrecht overigCassatieBeklag, verschoningsrecht notaris (art. 98 en 125l Sv), ABC-transacties. HR herhaalt relevante overwegingen…
Hoge Raad|30 oktober 2007|ECLI:NL:HR:2007:BA5611Aangehaald in 11 uitspraken
belastingwet voorziene aangifte door het verschaffen van gelegenheid en/of middelen (art. 69 AWR) en/of deelneming aan een criminele organisatie, die het oogmerk heeft het plegen van misdrijven, te weten oplichting, valsheid
- Strafrecht overigHoger beroep- Geen schending Protocol AAFD - Ne bis in idem-beginsel niet geschonden De door de verdediging (in dit…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|22 april 2024|ECLI:NL:GHSHE:2024:1379
feit, te weten het niet (tijdig) doen van aangifte, strafrechtelijk vervolgd op grond van artikel 69 AWR. Gelet hierop is sprake van “hetzelfde feit” als bedoeld in artikel 68 Sv. Bovendien betreft … verdachte onder het tenlastegelegde feit 1 wordt verweten en waarvoor strafvervolging is ingesteld ex artikel 69 AWR. De door de verdediging (in dit verband) naar voren gebrachte argumentatie ter onderbouwing
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigFraude. Het niet meewerken aan Belastingcontroles en het niet volledig verstrekken van admi begaan door…
Rechtbank Amsterdam|5 februari 2021|ECLI:NL:RBAMS:2021:397
eisen zoals gesteld in de artikelen 68 lid 1 onder b en f en 69 Awr en dit heeft ertoe geleid dat er te weinig belasting is geheven. De rechtbank komt … weinig omzetbelasting is afgedragen. Daarmee is voldaan aan het strekkingsvereiste van artikel 69 Awr. De rechtbank staat vervolgens voor de vraag wat de rol van [verdachte] is geweest bij het niet meewerken
- Strafrecht overigHoger beroepFraude in de vleeshandel. Verweer t.a.v. de niet-ontvankelijkheid van het OM ex. art. 69 lid 4 Awr.
Gerechtshof Amsterdam|8 november 2024|ECLI:NL:GHAMS:2024:3100
beslissend of het feit zoals dat in werkelijkheid is gepleegd, onder de bepaling van artikel 69 AWR kan worden gebracht. Degene die een bedrijfsadministratie vals opmaakt door het toevoegen van valse facturen … uitgesloten’. Voor zover van belang, is in het eerste lid van artikel 69 AWR het opzettelijk begaan van een feit, omschreven in artikel 68, eerste lid onderdeel d AWR strafbaar gesteld
- Strafrecht overigHoger beroepVeroordeling voor deelname aan een criminele organisatie die tot oogmerk had het plegen van gewoontewitwassen…
Gerechtshof Amsterdam|19 juni 2023|ECLI:NL:GHAMS:2023:1402
valsheid in een authentieke akte (artikel 227 WvSr); - opzettelijk doen van onjuiste belastingaangifte(n) (artikel 69 Awr); - ( gewoonte en/of schuld)witwassen (artikel 420 bis/ter/quater WvSr); - het niet (volledig) verrichten van (verscherpt) cliëntenonderzoek
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigKassaproject. Toepassing van de aanmeldings-, Transactie- en Vervolgingsrichtlijnen voor fiscale en…
Rechtbank Arnhem|27 juli 2005|ECLI:NL:RBARN:2005:AU0241
nagevorderd of nageheven maar waarvoor de in verband met de vervolging op grond van artikel 69 AWR jo artikel 70, onder ten derde, van het Wetboek van Strafrecht van toepassing zijnde verjaringstermijn … raadsman voorgestane uitleg zou laatstgenoemde verjaringstermijn in geval van vervolging op grond van artikel 69 AWR in strijd met de duidelijke tekst van de wet en de kennelijke bedoeling van de wetgever
- Strafrecht overigCassatieBeklag, beslag. Verschoningsrecht notaris. HR herhaalt relevante overwegingen uit HR NJ 2005/353. De Rb heeft…
Hoge Raad|18 juni 2013|ECLI:NL:HR:2013:CA3314Aangehaald in 13 uitspraken
aanmerken van de notaris als verdachte van art. 140, 225, 227 Sr en 69 AWR tijdens de doorzoeking. 12. Vergeleken met onderhavige casus kan daarover het volgende worden gezegd
- Strafrecht overigBeklag. Aanwijzing ontneming van het College van P-G van 11-01-2005. Verweer en middel steunen op de stelling…
Parket bij de Hoge Raad|25 september 2007|ECLI:NL:PHR:2007:BA2279
heeft opgegeven is sprake van een bij de belastingwet strafbaar gesteld feit (art. 68 en 69 AWR). Met deze zwarte inkomsten kon hij twee dingen doen: oppotten in de bekende oude … gemaakt aan witwassen. Dit witwassen kan niet onder het bereik van de art. 68 en 69 AWR worden gebracht en het ligt - oppotten kan immers ook - niet besloten in het begaan
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigBewezenverklaring van het witwassen van een geldbedrag van € 85.168.07, afkomstig uit fiscaal delict…
Rechtbank Midden-Nederland|16 juli 2024|ECLI:NL:RBMNE:2024:4257
volgende. De rechtbank stelt voorop dat de inkeerregeling uit het derde lid van artikel 69 AWR slechts betrekking heeft op strafvervolging op grond van dat artikel, terwijl de onderhavige strafvervolging is gegrond … commune strafrecht niet voor. Een analoge toepassing van het derde lid van artikel 69 AWR, zoals de raadsman heeft bepleit, acht de rechtbank in deze zaak niet aan de orde, zodat
- Strafrecht overigCassatieBeklag, verschoningsrecht notaris (art. 98 en 125l Sv), ABC-transacties. HR herhaalt relevante overwegingen…
Hoge Raad|30 oktober 2007|ECLI:NL:HR:2007:BA5615Aangehaald in 8 uitspraken
belastingwet voorziene aangifte door het verschaffen van gelegenheid en/of middelen (art. 69 AWR) en/of deelneming aan een criminele organisatie, die het oogmerk heeft het plegen van misdrijven, te weten oplichting, valsheid
- Strafrecht overigHoger beroepVeroordeling voor het opzettelijk doen van onvolledige belastingaangifte. Verwerping verweren…
Gerechtshof Amsterdam|14 april 2016|ECLI:NL:GHAMS:2016:2260
laste gelegde feiten 1, 2, 3, 4, 5 eerste gedachtestreepje, en 6. Artikel 69 AWR De verdediging heeft gesteld dat het Openbaar Ministerie niet-ontvankelijk is in de strafvervolging ter zake
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigFraude. Feitelijke leiddinggeven aan het niet meewerken aan controles en het niet (volledig) verstrekken van…
Rechtbank Amsterdam|5 februari 2021|ECLI:NL:RBAMS:2021:401
eisen zoals gesteld in de artikelen 68 lid 1 onder b en f en 69 Awr en dit heeft ertoe geleid dat er te weinig belasting is geheven. De rechtbank komt … weinig omzetbelasting is afgedragen. Daarmee is voldaan aan het strekkingsvereiste van artikel 69 Awr. De rechtbank staat vervolgens voor de vraag wat de rol van verdachte als leidinggevende is geweest
- Strafrecht overigCassatieOM-cassatie. Profijtontneming. Reikwijdte art. 74 Awr. Het middel berust op de opvatting dat art. 74 Awr niet…
Hoge Raad|4 juli 2017|ECLI:NL:HR:2017:1229
terwijl het feit er toe strekt dat te weinig belasting wordt geheven, meermalen gepleegd (artikel 69 Awr). In artikel 74 van de Algemene wet inzake rijksbelastingen is bepaald dat er geen ontnemingsmaatregel
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigVd is veroordeeld tot een voorwaardelijke gevangenisstraf van 3 mnd en een TS van 180 uur voor het meermalen…
Rechtbank Amsterdam|16 juni 2022|ECLI:NL:RBAMS:2022:3599
artikel 69, vierde lid, Awr is bepaald dat de eerste twee leden van artikel 69 Awr specialiteit bezitten ten opzichte van artikel 225, tweede lid, Sr. Indien de gedraging strafbaar … feit 1 en feit 2 Een bewezenverklaring van het tenlastegelegde misdrijf op grond van artikel 69 Awr vereist dat het niet doen of onjuist doen van aangiften ertoe strekt dat te weinig
- Strafrecht overigConclusie AG; Btw-fraude - Rechts- en motiveringsklachten over bewezenverklaring valsheid in geschrift…
Parket bij de Hoge Raad|22 april 2025|ECLI:NL:PHR:2025:452
december namens haar één middel van cassatie voorgesteld. Volgens dat middel heeft het Hof art. 69 AWR, art 28quater(A) Zesde BTW-richtlijn, art. 51 Sr, art. 359 jo. 415 Sv en/of … verdachte is vrijgesproken van het fiscale delict van opzettelijk onjuist aangifte doen omschreven in art. 69 AWR en dat haar veroordeling voor valsheid in geschrift (opmaak van valse aangiften omzetbelasting en vervaling
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe rechtbank Overijssel veroordeelt een 55-jarige man uit Enschede tot een gevangenisstraf van 36 maanden…
Rechtbank Overijssel|23 januari 2020|ECLI:NL:RBOVE:2020:248
en/of - belastingfraude; het niet afdragen van inkomstenbelasting en/of kansspelbelasting (als bedoeld in artikel 68 en/of 69 AWR); artikel 140 lid 3 Wetboek van Strafrecht 2. hij op één of meer tijdstip
- Strafrecht overigConclusie AG. Belastingfraude door facturen voor verbouwing privéwoning in de bedrijfsadministratie op te…
Parket bij de Hoge Raad|17 september 2019|ECLI:NL:PHR:2019:865
Conclusie AG. Belastingfraude door facturen voor verbouwing privéwoning in de bedrijfsadministratie op te nemen. Cassatiemiddelen over o.m. het beroep op de inkeerregeling van art. 69 lid 3 AWR dienen volgens de AG te worden verworpen. Wel strafvermindering wegens overschrijding van de redelijke termijn.
- Strafrecht overigOp tegenspraakmedeplegen van witwassen van een contant geldbedrag van € 767.540 euro”.
Rechtbank Zeeland-West-Brabant|24 oktober 2018|ECLI:NL:RBZWB:2018:6064
gronddelict van het witwassen kan worden aangewezen dan wel de vermeende overtreding van artikel 69 Awr door medeverdachte [medeverdachte 2] . Indien de vermeende hennephandel van verdachte als gronddelict geldt is de kwalificatie … criminele herkomst, zodat ook dan vrijspraak dient te volgen. Indien de vermeende overtreding van artikel 69 Awr door medeverdachte [medeverdachte 2] als gronddelict geldt dient ook vrijspraak te volgen. Weliswaar
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe rechtbank in Den Haag heeft vandaag een 46-jarige man veroordeeld tot een onvoorwaardelijke…
Rechtbank Den Haag|12 juni 2018|ECLI:NL:RBDHA:2018:6869
De rechtbank in Den Haag heeft vandaag een 46-jarige man veroordeeld tot een onvoorwaardelijke gevangenisstraf van acht jaar. De man heeft leiding geven aan een criminele organisatie die btw-fraude met emissierechten heeft gepleegd. Inkoop en verkoop emissierechten Hij had de regie over een keten van bedrijven die…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe rechtbank veroordeelt de verdachte tot een gevangenisstraf van 18 maanden, waarvan 6 maanden…
Rechtbank Overijssel|11 mei 2026|ECLI:NL:RBOVE:2026:2642
De rechtbank veroordeelt de verdachte tot een gevangenisstraf van 18 maanden, waarvan 6 maanden voorwaardelijk. De verdachte is schuldig bevonden aan het plegen van belastingfraude, meermalen gepleegd.
Zoektips
Een ECLI (ook kort, zoals HR:2020:2020), LJN of vindplaats (NJ 2019/123) opent direct de uitspraak. Gebruik aanhalingstekens voor een exacte woordgroep (“ontslag op staande voet”), OR voor alternatieven (huur OR pacht), een sterretje voor woorddelen (huur* vindt ook huurder) en een minteken om een woord uit te sluiten.