422 uitspraken gevonden
Sorteer op: Relevantie
- Strafrecht overigHoger beroepVrijspraak van deelname aan een criminele organisatie. Vrijspraak van (gewoonte)witwassen, geen gronddelict…
Gerechtshof Den Haag|22 december 2023|ECLI:NL:GHDHA:2023:2607
onjuist en/of onvolledig doen van een of meer bij de belastingwet voorziene aangifte(n) (artikel 69 AWR); en/of - faillissementsfraude (artikel 341 e.v. Wetboek van Strafrecht) en/of - ( gewoonte)witwassen (artikel 420bis/ter Wetboek
- Strafrecht overig(Gewoonte)witwassen. 1. Het middel dat klaagt over afwijking van het uitdrukkelijk onderbouwd standpunt dat…
Parket bij de Hoge Raad|5 april 2011|ECLI:NL:PHR:2011:BP0294
slaan op het maken van een gewoonte van het onjuist doen van een aangifte ex 69 AWR. Deze specialis bestaat echter niet. De transformatie naar een gewoonte witwassen kan - zonder actieve bijdrage
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigVerdachte heeft gedurende een lange periode een substantieel vermogen alsmede de daarover uitgekeerde rente…
Rechtbank 's-Gravenhage|5 november 2004|ECLI:NL:RBSGR:2004:AR5792
Algemene wet inzake Rijksbelastingen (AWR) vervalt het recht tot strafvervolging op de voet van artikel 69 AWR indien de inspecteur aan een belastingplichtige reeds een boete heeft opgelegd. In dit geval
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigVerdachte heeft gedurende een lange periode een substantieel vermogen alsmede de daarover uitgekeerde rente…
Rechtbank 's-Gravenhage|5 november 2004|ECLI:NL:RBSGR:2004:AR5788
Algemene wet inzake Rijksbelastingen (AWR) vervalt het recht tot strafvervolging op de voet van artikel 69 AWR indien de inspecteur aan een belastingplichtige reeds een boete heeft opgelegd. In dit geval
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigVerdachte heeft gedurende een lange periode een substantieel vermogen alsmede de daarover uitgekeerde rente…
Rechtbank 's-Gravenhage|5 november 2004|ECLI:NL:RBSGR:2004:AR5786
Algemene wet inzake Rijksbelastingen (AWR) vervalt het recht tot strafvervolging op de voet van artikel 69 AWR indien de inspecteur aan een belastingplichtige reeds een boete heeft opgelegd. In dit geval
- Strafrecht overigHoger beroepHet hof acht wettig en overtuigend bewezen dat verdachte heeft deelgenomen aan een criminele organisatie die…
Gerechtshof Leeuwarden|5 oktober 2011|ECLI:NL:GHLEE:2011:BT6894
Het hof acht wettig en overtuigend bewezen dat verdachte heeft deelgenomen aan een criminele organisatie die zich bezig hield met een frauduleuze BTW-carrousel en daarbij diverse documenten, zoals opgenomen in de tenlastelegging, vals heeft opgemaakt of laten opmaken. Overwegingen m.b.t. de vrijspraak van het…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe rechtbank Overijssel veroordeelt een 51-jarige man uit Harderwijk tot een gevangenisstraf van 30 maanden…
Rechtbank Overijssel|22 augustus 2019|ECLI:NL:RBOVE:2019:3019
over voldoende middelen kunnen beschikken voor de vervulling van zijn taken. De artikelen 68 en 69 AWR strekken primair ertoe schending van gemeenschapsbelangen door de niet-naleving van de belastingwetgeving tegen
- Materieel strafrechtEerste aanleg - meervoudigOnderzoek Trailers, onderdeel Trailers 4. BTW-carrouselfraude, bewezenverklaring. Onjuiste en/of onvolledige…
Rechtbank Amsterdam|26 maart 2024|ECLI:NL:RBAMS:2024:1751
Onderzoek Trailers, onderdeel Trailers 4. BTW-carrouselfraude, bewezenverklaring. Onjuiste en/of onvolledige aangiften omzetbelasting en valsheid in geschrift. Geldboete € 497.500.
- Strafrecht overigEerste aanleg - enkelvoudigAfwijzing verweer tot niet-ontvankelijkverklaring van de officier van justitie waarbij is gesteld dat op…
Rechtbank Groningen|16 december 2010|ECLI:NL:RBGRO:2010:BO7461
fiscale strafrecht (Stb. 1997, 738), houdt, voor zover hier van belang, in: "Artikel 69 AWR (nieuw) (...) De voorgestelde delictsomschrijving is minder ruim dan de thans geldende. In de geldende bepaling
- Strafrecht overigHof heeft het bewezenverklaarde derde feit als volgt gekwalificeerd: opzettelijk een bij de belastingwet…
Parket bij de Hoge Raad|12 juni 2007|ECLI:NL:PHR:2007:BA2571
feit feitelijk leiding heeft gegeven." 34. In het tweede lid van art. 69 AWR zijn naast elkaar strafbaar gesteld de zojuist omschreven gedraging en het opzettelijk doen van een onjuiste/onvolledige belastingaangifte
- Strafrecht overigEerste aanleg - enkelvoudigAfwijzing verweer tot niet-ontvankelijkverklaring van de officier van justitie waarbij is gesteld dat op…
Rechtbank Groningen|16 december 2010|ECLI:NL:RBGRO:2010:BO7459
fiscale strafrecht (Stb. 1997, 738), houdt, voor zover hier van belang, in: "Artikel 69 AWR (nieuw) (...) De voorgestelde delictsomschrijving is minder ruim dan de thans geldende. In de geldende bepaling
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigMega Fuji. Omzetbelastingfraude. De verdachte was eigenaar/enig aandeelhouder van een restaurant. Eerder is…
Rechtbank Rotterdam|23 juli 2020|ECLI:NL:RBROT:2020:6588
oogmerk had het opzettelijk onjuist en/of onvolledig doen van belastingaangifte(n) als bedoeld in artikel 69 Awr. 5.3.4 Niet-ontvankelijkheid van de officier van justitie in de onderhavige strafzaak De verdachte wordt
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigBeslissing op preliminair verweer. OM niet-ontvankelijk. Partijen hebben - nadat de zaak reeds onder de…
Rechtbank Den Haag|6 oktober 2021|ECLI:NL:RBDHA:2021:10955
Beslissing op preliminair verweer. OM niet-ontvankelijk. Partijen hebben - nadat de zaak reeds onder de rechter was - onderhandeld over een buitenwettelijke wijze van afdoening van de strafzaak (o.m. door betaling van een geldbedrag), waarna OvJ medewerking daaraan heeft ingetrokken. Beroep op vertrouwensbeginsel en…
- Strafrecht overigHoger beroepNiet-ontvankelijkheidsverweer verworpen. De beslissing om verdachte te vervolgen niet in strijd was met de…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|10 september 2013|ECLI:NL:GHSHE:2013:4220
Niet-ontvankelijkheidsverweer verworpen. De beslissing om verdachte te vervolgen niet in strijd was met de Richtlijnen AAFD. Hof legt een voorwaardelijke gevangenisstraf voor de duur van 5 maanden en een werkstraf voor de duur van 240 uren op voor het opzettelijk onjuist doen van een belastingaangifte en het ter…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe rechtbank Overijssel veroordeelt een 51-jarige man uit Harderwijk tot een gevangenisstraf van 30 maanden…
Rechtbank Overijssel|22 augustus 2019|ECLI:NL:RBOVE:2019:3036
over voldoende middelen kunnen beschikken voor de vervulling van zijn taken. De artikelen 68 en 69 AWR strekken primair ertoe schending van gemeenschapsbelangen door de niet-naleving van de belastingwetgeving tegen
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigValsheid in geschrift, meermalen gepleegd. Opzettelijk een bij de belastingwet voorziene aangifte onjuist doen.
Rechtbank Overijssel|28 oktober 2013|ECLI:NL:RBOVE:2013:4889
strafbaarheid van het bewezenverklaarde Het bewezenverklaarde is strafbaar gesteld bij de artikelen 225 Sr en 69 AWR. Er zijn geen feiten of omstandigheden aannemelijk geworden die de strafbaarheid van de feiten uitsluiten
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe rechtbank Overijssel spreekt een 51-jarige vrouw vrij van valsheid in geschrifte en het feitelijk leiding…
Rechtbank Overijssel|16 februari 2023|ECLI:NL:RBOVE:2023:600
onjuist doen van een bij de belastingwet voorziene aangifte strafbaar is gesteld in artikel 69 Awr. De basis voor de heffing van invoer-btw is de Wet op de omzetbelasting 1968 (hierna
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigIn mega Kalifornsky stonden 24 verdachten terecht, deels voor de meervoudige strafkamer, deels bij de…
Rechtbank Rotterdam|20 december 2018|ECLI:NL:RBROT:2018:11291
onjuist en/of onvolledig doen van een of meer bij de belastingwet voorziene aangifte(n) (artikel 69 AWR); en/of faillissementsfraude (artikel 341 e.v. Wetboek van Strafrecht); en/of (gewoonte)witwassen (artikel 420bis/ter Wetboek
- Strafrecht overigGrondslag van de tll. Het middel berust op de stelling dat het Hof t.a.v. drie bewezenverklaarde feiten…
Parket bij de Hoge Raad|28 augustus 2007|ECLI:NL:PHR:2007:BA5659
functionele uitleg.(7) Dat valt reeds hieruit op te maken dat de delictsomschrijvingen van art. 69 AWR en art 225 Sr heel wel door een rechtspersoon kunnen worden vervuld.(8) Daarmee
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe rechtbank Overijssel veroordeelt een 48-jarige vrouw en haar 54-jarige man uit Lelystad tot werkstraffen…
Rechtbank Overijssel|4 september 2017|ECLI:NL:RBOVE:2017:3438
De rechtbank Overijssel veroordeelt een 48-jarige vrouw en haar 54-jarige man uit Lelystad tot werkstraffen van respectievelijk 190 uur en 150 uur vanwege valsheid in geschrifte en het indienen van onjuiste aangiften voor de omzet- en inkomstenbelasting. De rechtbank legde de twee daarnaast een voorwaardelijke…
Zoektips
Een ECLI (ook kort, zoals HR:2020:2020), LJN of vindplaats (NJ 2019/123) opent direct de uitspraak. Gebruik aanhalingstekens voor een exacte woordgroep (“ontslag op staande voet”), OR voor alternatieven (huur OR pacht), een sterretje voor woorddelen (huur* vindt ook huurder) en een minteken om een woord uit te sluiten.