10 uitspraken gevonden
Sorteer op: Relevantie
- Strafrecht overigGewoontewitwassen van geldbedragen (art. 420ter jo. 420bis.1.a en 420bis.1.b Sr) en opzettelijk onjuist of…
Parket bij de Hoge Raad|27 augustus 2019|ECLI:NL:PHR:2019:1012
gebleven tot een onderzoek naar zogeheten ‘basisgegevens’ van ‘administratieplichtigen’ in de zin van artikel 53 Awr. De verdediging heeft in dit verband nog gesteld dat van een verstrengeling tussen controle en opsporing … ministerie, de FIOD en het Functioneel Parket. Voorts is door de verdediging aangevoerd dat artikel 53 Awr geen deugdelijke grondslag biedt voor de privacy-schendingen die hebben plaatsgevonden en dat het openbaar
- Strafrecht overigHoger beroepVeroordeling tot gevangenisstraf en geldboete in verband met jarenlange onjuiste aangiften belastingen en…
Gerechtshof Amsterdam|28 september 2017|ECLI:NL:GHAMS:2017:3948
gebleven tot een onderzoek naar zogeheten ‘basisgegevens’ van ‘administratieplichtigen’ in de zin van artikel 53 Awr. De verdediging heeft in dit verband nog gesteld dat van een verstrengeling tussen controle en opsporing … ministerie, de FIOD en het Functioneel Parket. Voorts is door de verdediging aangevoerd dat artikel 53 Awr geen deugdelijke grondslag biedt voor de privacy-schendingen die hebben plaatsgevonden en dat het openbaar
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe rechtbank Overijssel veroordeelt een 62-jarige man uit Toronto tot een gevangenisstraf van 28 maanden voor…
Rechtbank Overijssel|17 februari 2022|ECLI:NL:RBOVE:2022:733
verband nog gesteld dat er al bij de inzet van de controlebevoegdheid ex artikel 53 AWR sprake was van een voorbereidend onderzoek in de zin van artikel 359a Sv, omdat sprake … Wetboek van Strafvordering niet. De raadsman concludeert dat dit niet alleen een schending van artikel 53 AWR oplevert, maar ook een schending van artikel 359a Sv. De raadsman heeft daarnaast – kort samengevat
- Strafrecht overigFiscale administratie- en bewaarplicht ex art. 52 AWR. De wetgever heeft daarbij het oog gehad op het…
Parket bij de Hoge Raad|22 februari 2005|ECLI:NL:PHR:2005:AR8030
niet [verdachte] c.s. Als de Officier van mening is dat dit is toegesneden op artikel 53 AWR de belastingheffing van derden, dan houd ik u voor dat dit uiteraard met zich meebrengt … eerste plaats op dat dit verweer op het onjuiste uitgangspunt lijkt te berusten dat art. 53 AWR een bewaarplicht schept, aanvullend op de in art. 52 AWR geregelde administratie- en bewaarplicht
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigOnderzoek Klimop. Vastgoedfraude. De meervoudige strafkamer van de rechtbank Haarlem heeft verdachte…
Rechtbank Haarlem|27 januari 2012|ECLI:NL:RBHAA:2012:BW5210
Onderzoek Klimop. Vastgoedfraude. De meervoudige strafkamer van de rechtbank Haarlem heeft verdachte vrijgesproken van deelneming aan één van de ten laste gelegde criminele organisaties. Verdachte is veroordeeld voor het medeplegen van valsheid in geschrift, heling, witwassen, een belastingfeit en deelneming aan een…
- Strafrecht overigConclusie AG. Onderzoek ‘Monviso’. Veroordeling fiscalist en partner bij een advocaten- en…
Parket bij de Hoge Raad|7 januari 2025|ECLI:NL:PHR:2025:29
kosten en een niet bovenmatig vacatiegeld. Op het boekenonderzoek is – op de voet van artikel 53 AWR – een derdenonderzoek bij [bedrijf 1] N.V. gevolgd, waarna jegens onder meer de verdachte uiteindelijk … fiscaal toezicht gelegen reden was voor de uitvoering van derdenonderzoek op de voet van artikel 53 AWR en dat die bevoegdheid dus niet uitsluitend is aangewend teneinde een verdenking op te tuigen
- Strafrecht overigHoger beroepKlimop. Oud adjunct-directeur van Bouwfonds wordt veroordeeld tot een gevangenisstraf voor de duur van 18…
Gerechtshof Amsterdam|27 februari 2015|ECLI:NL:GHAMS:2015:653
FIOD) bij deze fax bescheiden voegt die de Belastinginspecteur op grond van art. 53 AWR (derdenonderzoek bij [rechtspersoon 1]) heeft verkregen. Bij de fax stuurt hij onder meer mee: een aantal pagina
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigProces-verbaal houdende beslissingen op gevoerde preliminaire verweren inzake het onderzoek Klimop.
Rechtbank Haarlem|28 februari 2011|ECLI:NL:RBHAA:2011:BP6077
worden dat mogelijk sprake is van ambtelijke corruptie en dat er een onderzoek ex artikel 53 AWR zal worden ingesteld bij [Benadeelde partij 1] en vervolgens bij [Rechtspersoon 1], maar
- Strafrecht overigHoger beroepKlimop. Verjaring art. 328ter Sr (omkoping). Veroordeling tot een gevangenisstraf voor de duur van 18…
Gerechtshof Amsterdam|27 februari 2015|ECLI:NL:GHAMS:2015:659
project Eurocenter naar [rechtspersoon 1] een derdenonderzoek in te stellen (op grond van artikel 53 AWR) bij [rechtspersoon 1]. De getuige [getuige 2] wilde weten of dit bedrag van € 2.000.000 binnen [rechtspersoon
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigAls feitelijk leidinggevende opmaken van valse koopovereenkomst m.b.t. vakantieresort in Montenegro ter…
Rechtbank Zeeland-West-Brabant|11 april 2013|ECLI:NL:RBZWB:2013:BZ6923
artikel 47, eerste lid, sub b, Algemene Wet inzake Rijksbelastingen (hierna: AWR) juncto artikel 53 AWR, tot welke afgifte Stolker Beheer BV in dit geval toch gehouden was in het kader
Zoektips
Een ECLI (ook kort, zoals HR:2020:2020), LJN of vindplaats (NJ 2019/123) opent direct de uitspraak. Gebruik aanhalingstekens voor een exacte woordgroep (“ontslag op staande voet”), OR voor alternatieven (huur OR pacht), een sterretje voor woorddelen (huur* vindt ook huurder) en een minteken om een woord uit te sluiten.