34 uitspraken gevonden
Sorteer op: Datum uitspraak
- BelastingrechtHoger beroepAanslag IB/PVV 2017 en verzuimboete. Artikel 3.14, lid 1, onder d, Wet IB 2011. Vereiste aangifte, redelijke…
Gerechtshof Amsterdam|27 maart 2025|ECLI:NL:GHAMS:2025:1037
Aanslag IB/PVV 2017 en verzuimboete. Artikel 3.14, lid 1, onder d, Wet IB 2011. Vereiste aangifte, redelijke schatting. Waarde verbeurdverklaarde goederen kan niet ten laste van resultaat uit overige werkzaamheden worden gebracht. Kennisgroepstandpunt, vervolgprofijt. Er is geen sprake van ontneming.…
- BelastingrechtHoger beroepFiscale fraudezaak. Megazaak Kameleon. De verdachte was werkzaam als autohandelaar. Hij heeft vijf valse…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|17 december 2024|ECLI:NL:GHSHE:2024:4140
Fiscale fraudezaak. Megazaak Kameleon. De verdachte was werkzaam als autohandelaar. Hij heeft vijf valse inkoopfacturen die te maken hadden met grootschalige BTW-fraude in zijn administratie laten opnemen en daarmee (een deel van) zijn bedrijfsadministratie valselijk opgemaakt. Voorts heeft de verdachte een onjuiste…
- BelastingrechtHoger beroepFiscale fraudezaak. Accijnsfraude. De verdachte heeft zich schuldig gemaakt aan het medeplegen van het…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|2 juli 2024|ECLI:NL:GHSHE:2024:2167
Fiscale fraudezaak. Accijnsfraude. De verdachte heeft zich schuldig gemaakt aan het medeplegen van het opzettelijk voorhanden hebben van een grote hoeveelheid onveraccijnsde rooktabak. Het fiscaalstrafrechtelijke nadeel aan misgelopen accijns bedraagt € 8.850.000,00. De fiscale fraudekamer van het gerechtshof…
- BelastingrechtHoger beroepFiscale fraudezaak. Accijnsfraude. De verdachte heeft zich schuldig gemaakt aan het medeplegen van het…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|2 juli 2024|ECLI:NL:GHSHE:2024:2168
Fiscale fraudezaak. Accijnsfraude. De verdachte heeft zich schuldig gemaakt aan het medeplegen van het opzettelijk voorhanden hebben van een grote hoeveelheid onveraccijnsde rooktabak. Het fiscaalstrafrechtelijke nadeel aan misgelopen accijns bedraagt € 8.850.000,00. De fiscale fraudekamer van het gerechtshof…
- BelastingrechtHoger beroepFiscale fraudezaak. Accijnsfraude. De verdachte heeft zich schuldig gemaakt aan het medeplegen van het…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|2 juli 2024|ECLI:NL:GHSHE:2024:2152
Fiscale fraudezaak. Accijnsfraude. De verdachte heeft zich schuldig gemaakt aan het medeplegen van het opzettelijk voorhanden hebben van een grote hoeveelheid onveraccijnsde rooktabak. Het fiscaalstrafrechtelijke nadeel aan misgelopen accijns bedraagt € 8.850.000,00. De fiscale fraudekamer van het gerechtshof…
- BelastingrechtHoger beroepFeitelijke leiding geven aan het door een rechtspersoon begaan van valsheid in geschrift, meermalen gepleegd…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|30 januari 2024|ECLI:NL:GHSHE:2024:320
Feitelijke leiding geven aan het door een rechtspersoon begaan van valsheid in geschrift, meermalen gepleegd. Valselijk (doen) opmaken van de bedrijfsadministratie. Het hof acht bewezen dat loonbetalingen opzettelijk buiten de loonadministratie zijn gehouden, waardoor te weinig loonheffing is afgedragen. Forse…
- BelastingrechtHoger beroepVereiste aangiften IB/PVV niet gedaan. Boekenonderzoek IB/PVV 2013 en 2014 naar aanleiding van…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|1 juni 2023|ECLI:NL:GHSHE:2023:3807
Vereiste aangiften IB/PVV niet gedaan. Boekenonderzoek IB/PVV 2013 en 2014 naar aanleiding van strafrechtelijke opsporingsonderzoeken. Ambtshalve aanslagen IB/PVV en Zvw 2013 en 2014. Strafrechtelijke vrijspraak van invoer en handel in MDMA, zodat resultaat uit overige werkzaamheden komt te vervallen. Belastbare…
- BelastingrechtHoger beroepFiscale fraudezaak. Ten laste van de verdachte is bewezenverklaard dat hij zich als feitelijk leidinggever…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|29 maart 2022|ECLI:NL:GHSHE:2022:1044
Fiscale fraudezaak. Ten laste van de verdachte is bewezenverklaard dat hij zich als feitelijk leidinggever schuldig heeft gemaakt aan het door twee uitzendbureaus valselijk opmaken van de bedrijfsadministratie en het opzettelijk doen van onjuiste en onvolledige aangiften voor de loonheffing. De fiscale fraudekamer van…
- BelastingrechtHoger beroepFiscale fraudezaak. Ten laste van de verdachte is bewezenverklaard dat hij feitelijke leiding heeft gegeven…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|21 december 2021|ECLI:NL:GHSHE:2021:3833
Fiscale fraudezaak. Ten laste van de verdachte is bewezenverklaard dat hij feitelijke leiding heeft gegeven aan het plegen van omzetbelastingfraude en het niet voeren van de administratie overeenkomstig de daaraan bij of krachtens de belastingwet gestelde eisen. Het belastingnadeel bedraagt € 96.186,23. De fiscale…
- BelastingrechtHoger beroepFiscale fraudezaak. Vrijspraak van het feitelijk leidinggeven aan het opzettelijk doen van een onjuiste…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|21 december 2021|ECLI:NL:GHSHE:2021:3832
Fiscale fraudezaak. Vrijspraak van het feitelijk leidinggeven aan het opzettelijk doen van een onjuiste aangifte omzetbelasting (feit 1) en vrijspraak van het niet voldoen aan de administratieplicht (feit 3). Veroordeling ter zake van het feitelijk leidinggeven aan het opzettelijk niet voor raadpleging aan de…
- BelastingrechtHoger beroepFiscale fraudezaak. Medeplichtigheid tot oplichting van de Belastingdienst met gebruikmaking van…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|6 juli 2021|ECLI:NL:GHSHE:2021:2068
Fiscale fraudezaak. Medeplichtigheid tot oplichting van de Belastingdienst met gebruikmaking van commanditaire vennootschappen die onjuiste aangiften omzetbelasting indienden, meermalen gepleegd. De fiscale fraudekamer van het gerechtshof 's-Hertogenbosch veroordeelt de verdachte tot een gevangenisstraf voor de duur…
- BelastingrechtHoger beroepFiscale fraudezaak. Oplichting van de Belastingdienst met gebruikmaking van commanditaire vennootschappen die…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|6 juli 2021|ECLI:NL:GHSHE:2021:2066
Fiscale fraudezaak. Oplichting van de Belastingdienst met gebruikmaking van commanditaire vennootschappen die onjuiste aangiften omzetbelasting indienden, meermalen gepleegd. Vrijspraak van medeplegen van valsheid in geschrift en opzetwitwassen. Het Openbaar Ministerie is in verband met verjaring niet-ontvankelijk…
- BelastingrechtHoger beroepFiscale fraudezaak. De verdachte, voorzitter van twee stichtingen, heeft zich als feitelijk leidinggever…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|8 juni 2021|ECLI:NL:GHSHE:2021:1675
Fiscale fraudezaak. De verdachte, voorzitter van twee stichtingen, heeft zich als feitelijk leidinggever meermalen schuldig gemaakt aan het opzettelijk doen van onjuiste aangiften omzetbelasting en gewoontewitwassen. Jarenlang zijn ten onrechte grote bedragen aan omzetbelasting teruggevraagd en ontvangen. De ten…
- BelastingrechtHoger beroepFiscale fraudezaak. Ten laste van de verdachte is bewezenverklaard dat zij zich schuldig heeft gemaakt aan…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|26 januari 2021|ECLI:NL:GHSHE:2021:214
Fiscale fraudezaak. Ten laste van de verdachte is bewezenverklaard dat zij zich schuldig heeft gemaakt aan het opzettelijk doen van onjuiste en onvolledige aangiften omzetbelasting voor haar eenmanszaak (een escortbureau) en dat zij opzettelijk een hoeveelheid Kamagra-pillen, waarvoor geen handelsvergunning geldt, in…
- BelastingrechtHoger beroepFiscale fraudezaak en witwassen. Ten laste van de verdachte is bewezenverklaard dat hij zich schuldig heeft…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|30 juni 2020|ECLI:NL:GHSHE:2020:2022
Fiscale fraudezaak en witwassen. Ten laste van de verdachte is bewezenverklaard dat hij zich schuldig heeft gemaakt aan het feitelijk leidinggeven aan het valselijk opmaken van een administratie en het niet voeren van een administratie overeenkomstig de daaraan bij of krachtens de belastingwet gestelde eisen. Een…
- BelastingrechtHoger beroepFiscale fraudezaak. Tussen het Openbaar Ministerie en de verdachte is overeenstemming bereikt over een…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|12 mei 2020|ECLI:NL:GHSHE:2020:1563
Fiscale fraudezaak. Tussen het Openbaar Ministerie en de verdachte is overeenstemming bereikt over een buitengerechtelijke afdoening van de zaak, om welke reden de grieven niet langer worden gehandhaafd. Nu het belang van de verdachte en het Openbaar Ministerie noch enig ander rechtens te beschermen belang gediend is…
- BelastingrechtHoger beroepFiscale fraudezaak. Tussen het Openbaar Ministerie en de verdachte is overeenstemming bereikt over een…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|12 mei 2020|ECLI:NL:GHSHE:2020:1565
Fiscale fraudezaak. Tussen het Openbaar Ministerie en de verdachte is overeenstemming bereikt over een buitengerechtelijke afdoening van de zaak, om welke reden de grieven niet langer worden gehandhaafd. Nu het belang van de verdachte en het Openbaar Ministerie noch enig ander rechtens te beschermen belang gediend is…
- BelastingrechtHoger beroepFiscale fraudezaak. Tussen het Openbaar Ministerie en de verdachte is overeenstemming bereikt over een…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|12 mei 2020|ECLI:NL:GHSHE:2020:1564
Fiscale fraudezaak. Tussen het Openbaar Ministerie en de verdachte is overeenstemming bereikt over een buitengerechtelijke afdoening van de zaak, om welke reden de grieven niet langer worden gehandhaafd. Nu het belang van de verdachte en het Openbaar Ministerie noch enig ander rechtens te beschermen belang gediend is…
- BelastingrechtHoger beroepAccijnsfraude. Ten laste van de verdachte is bewezen verklaard dat hij zich meermalen schuldig heeft gemaakt…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|4 maart 2020|ECLI:NL:GHSHE:2020:771
Accijnsfraude. Ten laste van de verdachte is bewezen verklaard dat hij zich meermalen schuldig heeft gemaakt aan het voorhanden hebben van onveraccijnsde sigaretten en waterpijptabak. De fiscale fraudekamer van het gerechtshof 's-Hertogenbosch veroordeelt de verdachte tot een gevangenisstraf voor de duur van 15…
- BelastingrechtHoger beroepWitwassen, inkeer en zwartsparen. Ten laste van de verdachte is bewezen verklaard dat zij zich schuldig heeft…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|11 februari 2020|ECLI:NL:GHSHE:2020:404
Witwassen, inkeer en zwartsparen. Ten laste van de verdachte is bewezen verklaard dat zij zich schuldig heeft gemaakt aan gewoontewitwassen. Gedurende een periode van ruim zeven jaren heeft zij geldbedragen, die per ultimo 2013 in totaliteit een bedrag van € 1.549.238,00 beliepen, uit het zicht van de Nederlandse…
Zoektips
Een ECLI (ook kort, zoals HR:2020:2020), LJN of vindplaats (NJ 2019/123) opent direct de uitspraak. Gebruik aanhalingstekens voor een exacte woordgroep (“ontslag op staande voet”), OR voor alternatieven (huur OR pacht), een sterretje voor woorddelen (huur* vindt ook huurder) en een minteken om een woord uit te sluiten.