1.244 uitspraken gevonden
Sorteer op: Datum uitspraak
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe rechtbank spreekt verdachte vrij van het feitelijk leiding geven aan opzettelijk inleveren van onjuiste…
Rechtbank Overijssel|27 november 2023|ECLI:NL:RBOVE:2023:4789
De rechtbank spreekt verdachte vrij van het feitelijk leiding geven aan opzettelijk inleveren van onjuiste invoeraangiften en inkoopfacturen. Hetgeen aan de verdachte is ten laste gelegd kan niet wettig en overtuigend bewezen worden.
- Strafrecht overigHoger beroepDe verdachte heeft zich meermalen schuldig gemaakt aan actieve niet-ambtelijke omkoping. De verdachte trad op…
Gerechtshof Den Haag|24 november 2023|ECLI:NL:GHDHA:2023:2279
De verdachte heeft zich meermalen schuldig gemaakt aan actieve niet-ambtelijke omkoping. De verdachte trad op als ‘introducing broker’ voor banken bij het afsluiten van derivaatcontracten tussen de banken en woningcorporaties. Hij heeft fees die hij van banken ontving deels doorbetaald aan de ‘treasury en control’…
- BelastingrechtHoger beroepFiscale fraude. Integrale vrijspraak van verdachte die als accountant/financieel adviseur werkzaam was voor…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|21 november 2023|ECLI:NL:GHSHE:2023:3893
Fiscale fraude. Integrale vrijspraak van verdachte die als accountant/financieel adviseur werkzaam was voor de B.V. Tll.: opzettelijk gebruik maken van een valse creditfactuur, door dit geschrift op te nemen in de bedrijfsadministratie en die factuur op een later moment te verstrekken aan de curator, dan wel…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigVerdachte heeft als bestuurder bedrijfsactiva om niet vervreemd ten gevolge waarvan een vennootschap ernstig…
Rechtbank Amsterdam|9 november 2023|ECLI:NL:RBAMS:2023:7145
Verdachte heeft als bestuurder bedrijfsactiva om niet vervreemd ten gevolge waarvan een vennootschap ernstig is benadeeld en het voortbestaan daarvan in gevaar is gekomen. Verdachte heeft vanuit de betreffende vennootschap omzet uitgekeerd aan zichzelf en bedrijfsactiva die een bepaalde waarde vertegenwoordigden –…
- Strafrecht overigHoger beroepGerechtshof 's-Hertogenbosch · Hoger beroep · Strafrecht overig
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|6 november 2023|ECLI:NL:GHSHE:2023:3690
procesafspraken
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigVeroordeling voor opzettelijk een bij de belastingwet voorziene aangifte onjuist doen, terwijl het feit ertoe…
Rechtbank Oost-Brabant|9 oktober 2023|ECLI:NL:RBOBR:2023:4846
Veroordeling voor opzettelijk een bij de belastingwet voorziene aangifte onjuist doen, terwijl het feit ertoe strekt dat te weinig belasting wordt geheven, begaan door een rechtspersoon, terwijl hij feitelijk leiding heeft gegeven aan de verboden gedraging, meermalen gepleegd. In de belastingaangiften van de…
- BelastingrechtCassatieArtikel 3 TIEA Nederland – Jersey; informatieverzoek; criminal tax matters; informatiebeschikking…
Hoge Raad|22 september 2023|ECLI:NL:HR:2023:1270
Artikel 3 TIEA Nederland – Jersey; informatieverzoek; criminal tax matters; informatiebeschikking; belemmeringen van fysieke en/of psychische aard.
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe rechtbank veroordeelt de verdachte tot een voorwaardelijke gevangenisstraf van zes maanden met een…
Rechtbank Overijssel|21 september 2023|ECLI:NL:RBOVE:2023:3795
De rechtbank veroordeelt de verdachte tot een voorwaardelijke gevangenisstraf van zes maanden met een proeftijd van 2 jaar. Veroordeelt de verdachte tot een taakstraf van 240 uur. Veroordeelt de verdachte tot een geldboete van 50.000 euro. Gelast de teruggave van de in beslag genomen administratie aan verdachte.…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe rechtbank veroordeelt een 48-jarige vrouw tot een taakstraf voor de duur van 240 uren en een geldboete van…
Rechtbank Overijssel|21 september 2023|ECLI:NL:RBOVE:2023:3794
De rechtbank veroordeelt een 48-jarige vrouw tot een taakstraf voor de duur van 240 uren en een geldboete van 50.000 euro. Daarnaast krijgt de verdachte een voorwaardelijke gevangenisstraf voor de duur van 6 maanden met een proeftijd van 2 jaren. De vrouw is verdacht van het meerdermaal medeplegen van feitelijk…
- Strafrecht overigHoger beroepNiet-ambtelijke omkoping en medeplegen van valsheid in geschrift. Overschrijding redelijke termijn. Oplegging…
Gerechtshof Amsterdam|18 september 2023|ECLI:NL:GHAMS:2023:2945
Niet-ambtelijke omkoping en medeplegen van valsheid in geschrift. Overschrijding redelijke termijn. Oplegging taakstraf van 240 uur en voorwaardelijke gevangenisstraf van 6 maanden.
- Strafrecht overigHoger beroep30-jarige man veroordeeld wegens grootschalige BTW-fraude met tientallen BV’s en het deponeren van valse…
Gerechtshof Amsterdam|23 augustus 2023|ECLI:NL:GHAMS:2023:1983
30-jarige man veroordeeld wegens grootschalige BTW-fraude met tientallen BV’s en het deponeren van valse jaarstukken. Taakstraf en voorwaardelijke gevangenisstraf opgelegd. Daarnaast is een verbod uitgesproken het beroep van ondernemer uit te oefenen gedurende vijf jaar en is publicatie van het arrest bevolen.
- Strafrecht overigHoger beroepFiscale fraudezaak. Ten laste van de verdachte is bewezenverklaard dat hij zich schuldig heeft gemaakt aan…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|8 augustus 2023|ECLI:NL:GHSHE:2023:2555
Fiscale fraudezaak. Ten laste van de verdachte is bewezenverklaard dat hij zich schuldig heeft gemaakt aan het meermalen doen plegen van valsheid in geschrift met betrekking tot aangiften omzetbelasting en het opzettelijk niet en/of niet binnen de belastingwet gestelde termijn doen betalen van loonheffing (feit 1…
- Materieel strafrechtEerste aanleg - meervoudigDe rechtbank veroordeelt een 54-jarige man tot een taakstraf van 240 uren voor het plegen van…
Rechtbank Overijssel|20 juli 2023|ECLI:NL:RBOVE:2023:2885
De rechtbank veroordeelt een 54-jarige man tot een taakstraf van 240 uren voor het plegen van belastingfraude. Naast krijgt de verdachte ook een voorwaardelijke gevangenisstraf voor de duur van 6 maanden met een proeftijd van 3 jaren.
- Strafrecht overigCassatieOpzettelijk onjuist doen van aangiften omzetbelasting, meermalen gepleegd (art. 69 AWR), feitelijke leiding…
Hoge Raad|11 juli 2023|ECLI:NL:HR:2023:1090Aangehaald in 9 uitspraken
Opzettelijk onjuist doen van aangiften omzetbelasting, meermalen gepleegd (art. 69 AWR), feitelijke leiding geven aan het opzettelijk onjuist doen van aangiften omzetbelasting en aangiften voor loonheffing door rechtspersonen, meermalen gepleegd (art. 69 AWR) en valsheid in geschrift, meermalen gepleegd (art. 225 Sr).…
- Strafrecht overigHerzieningHerziening. Opzettelijk onjuist doen van aangifte inkomstenbelasting, art. 69.2 AWR. Aangevoerd wordt dat…
Hoge Raad|11 juli 2023|ECLI:NL:HR:2023:1035
Herziening. Opzettelijk onjuist doen van aangifte inkomstenbelasting, art. 69.2 AWR. Aangevoerd wordt dat sprake is van een gegeven a.b.i. art. 457.1.c Sv, omdat het ernstige vermoeden bestaat dat hof de aanvrager had vrijgesproken als het bekend zou zijn geweest met (i) bij aanvraag gevoegde brief van aanvrager aan…
- Strafrecht overigHoger beroepMedeplegen van gewoontewitwassen van geldbedragen die afkomstig zijn uit (onder meer) belastingontduiking.
Gerechtshof Amsterdam|3 juli 2023|ECLI:NL:GHAMS:2023:1568
Medeplegen van gewoontewitwassen van geldbedragen die afkomstig zijn uit (onder meer) belastingontduiking.
- BelastingrechtEerste aanleg - meervoudigOmzetbelasting. Intracommunautaire leveringen. Toepassing nultarief. Verweerder maakt niet aannemelijk dat er…
Rechtbank Den Haag|27 juni 2023|ECLI:NL:RBDHA:2023:10344
Omzetbelasting. Intracommunautaire leveringen. Toepassing nultarief. Verweerder maakt niet aannemelijk dat er sprake is van btw-fraude in de handelsketen waar eiseres deel van uitmaakt. Het beroep wordt gegrond verklaard.
- BelastingrechtEerste aanleg - meervoudigOmzetbelasting. Intracommunautaire leveringen. Toepassing nultarief. Verweerder maakt niet aannemelijk dat er…
Rechtbank Den Haag|27 juni 2023|ECLI:NL:RBDHA:2023:10342
Omzetbelasting. Intracommunautaire leveringen. Toepassing nultarief. Verweerder maakt niet aannemelijk dat er sprake is van btw-fraude in de handelsketen waar eiseres deel van uitmaakt. Het beroep wordt gegrond verklaard.
- Strafrecht overigCassatieFeitelijk leidinggeven aan opzettelijk doen van onjuiste aangiften ingevolge Wet BPM door B.V. (vennootschap…
Hoge Raad|27 juni 2023|ECLI:NL:HR:2023:974
Feitelijk leidinggeven aan opzettelijk doen van onjuiste aangiften ingevolge Wet BPM door B.V. (vennootschap waarvan verdachte eigenaar is) die zich bezighoudt met invoer van personenauto’s, meermalen gepleegd (art. 69.2 AWR). 1. Grondslagverlating, nu tll. inhoudt dat B.V. waaraan verdachte feitelijk leiding gaf,…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigBelastingadviseur veroordeeld voor medeplegen van doen van onjuiste aangiften en valsheid in geschrift…
Rechtbank Amsterdam|22 juni 2023|ECLI:NL:RBAMS:2023:3880
Belastingadviseur veroordeeld voor medeplegen van doen van onjuiste aangiften en valsheid in geschrift, alsmede het opzettelijk vals opmaken en voorhanden hebben van geschriften ter onderbouwing van die aangiften. Taakstraf 50 uern en beroepsverbod 3 jaar.
Zoektips
Een ECLI (ook kort, zoals HR:2020:2020), LJN of vindplaats (NJ 2019/123) opent direct de uitspraak. Gebruik aanhalingstekens voor een exacte woordgroep (“ontslag op staande voet”), OR voor alternatieven (huur OR pacht), een sterretje voor woorddelen (huur* vindt ook huurder) en een minteken om een woord uit te sluiten.