1.245 uitspraken gevonden
Sorteer op: Datum uitspraak
- Strafrecht overigArtikel 81 RO-zakenBTW-fraude door fictieve levering van o.m. pannensets aan afnemers in Spanje en Italië. Medeplegen vals…
Hoge Raad|10 september 2019|ECLI:NL:HR:2019:1300
BTW-fraude door fictieve levering van o.m. pannensets aan afnemers in Spanje en Italië. Medeplegen vals opmaken van facturen en vervoersbescheiden, meermalen gepleegd (art. 225.1 Sr), gewoontewitwassen (art. 420ter Sr), feitelijke leiding geven aan opzettelijk onjuist doen van aangifte omzetbelasting begaan door…
- Strafrecht overigArtikel 81 RO-zakenBTW-fraude door fictieve levering van o.m. pannensets aan afnemers in Spanje en Italië. Feitelijke leiding…
Hoge Raad|10 september 2019|ECLI:NL:HR:2019:1302
BTW-fraude door fictieve levering van o.m. pannensets aan afnemers in Spanje en Italië. Feitelijke leiding geven aan vals opmaken van facturen en vervoersbescheiden begaan door rechtspersoon, meermalen gepleegd (art. 225.1 Sr), feitelijke leiding geven aan opzettelijk onjuist doen van aangifte omzetbelasting begaan…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe rechtbank Overijssel veroordeelt een 47-jarige man tot een gevangenisstraf van 10 maanden waarvan 4…
Rechtbank Overijssel|9 september 2019|ECLI:NL:RBOVE:2019:5292
De rechtbank Overijssel veroordeelt een 47-jarige man tot een gevangenisstraf van 10 maanden waarvan 4 maanden voorwaardelijk met een proeftijd van 3 jaar en algemene en bijzondere voorwaarden voor belastingfraude. De man heeft als leidinggevende van een B.V en als zelfstandige zes jaar lang belastingfraude gepleegd…
- Strafrecht overigGewoontewitwassen van geldbedragen (art. 420ter jo. 420bis.1.a en 420bis.1.b Sr) en opzettelijk onjuist of…
Parket bij de Hoge Raad|27 augustus 2019|ECLI:NL:PHR:2019:1012
Gewoontewitwassen van geldbedragen (art. 420ter jo. 420bis.1.a en 420bis.1.b Sr) en opzettelijk onjuist of onvolledig doen van aangifte inkomstenbelasting (art. 69 AWR) door als afdelingshoofd van ziekenhuis betalingen van farmaceutische bedrijven op Luxemburgse bankrekeningen te storten zonder deze op te geven aan…
- BelastingrechtA-G Niessen heeft een conclusie genomen over de vraag of de aftrekbeperking van art. 3.14, eerste lid, aanhef…
Parket bij de Hoge Raad|22 augustus 2019|ECLI:NL:PHR:2019:828
A-G Niessen heeft een conclusie genomen over de vraag of de aftrekbeperking van art. 3.14, eerste lid, aanhef en onderdeel d, van de Wet IB 2001 een ontoelaatbare dubbele bestraffing (ne bis in idem) voor belanghebbende meebrengt, nu belanghebbende reeds strafrechtelijk is veroordeeld. Belanghebbende is onherroepelijk…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigEen 60-jarige registeraccountant is veroordeeld tot een voorwaardelijke celstraf van 3 maanden met een…
Rechtbank Overijssel|12 augustus 2019|ECLI:NL:RBOVE:2019:2862
Een 60-jarige registeraccountant is veroordeeld tot een voorwaardelijke celstraf van 3 maanden met een proeftijd van 3 jaar en een taakstraf van 240 uur voor het plegen van belastingfraude voor een bedrijf, samen met de leidinggevende van dat bedrijf. Hiermee hebben ze de Belastingdienst voor bijna 230.000 euro…
- Strafrecht overigHoger beroepDe verdachte was de initiator en uitvoerder van een btw-carrouselfraude. Verdachte is veroordeeld voor…
Gerechtshof Amsterdam|2 augustus 2019|ECLI:NL:GHAMS:2019:5076
De verdachte was de initiator en uitvoerder van een btw-carrouselfraude. Verdachte is veroordeeld voor deelname criminele organisatie en feitelijk leiding geven aan het door een rechtspersoon begaan van opzettelijk een belastingaangifte niet doen.
- Strafrecht overigOp tegenspraakBTW-fraude met gebruikmaking van zogenoemde plofbedrijven bij handel in auto’s afkomstig uit Duitsland…
Rechtbank Zeeland-West-Brabant|31 juli 2019|ECLI:NL:RBZWB:2019:3459
BTW-fraude met gebruikmaking van zogenoemde plofbedrijven bij handel in auto’s afkomstig uit Duitsland. Daarbij heeft verdachte zich in de periode van 2006 tot en met 2010 schuldig gemaakt aan valsheid in geschrift, het opzettelijk doen van onjuiste aangiften omzetbelasting, het medeplegen van gewoontewitwassen en…
- Strafrecht overigOp tegenspraakVerdachte maakte deel uit van een criminele organisatie die zich primair richtte op het plegen van BTW-fraude…
Rechtbank Zeeland-West-Brabant|31 juli 2019|ECLI:NL:RBZWB:2019:3466
Verdachte maakte deel uit van een criminele organisatie die zich primair richtte op het plegen van BTW-fraude met betrekking tot uit Duitsland afkomstige auto’s. Bij deze BTW-fraude werd gebruik gemaakt van zogenoemde plofbedrijven. Verdachte vervoerde auto’s vanuit Duitsland, maakte daarbij valse vrachtbrieven…
- Strafrecht overigOp tegenspraakVerdachte maakte in de periode van 2009-2010 deel uit van een criminele organisatie die zich primair richtte…
Rechtbank Zeeland-West-Brabant|31 juli 2019|ECLI:NL:RBZWB:2019:3467
Verdachte maakte in de periode van 2009-2010 deel uit van een criminele organisatie die zich primair richtte op het plegen van BTW-fraude met betrekking tot uit Duitsland afkomstige auto’s. Bij deze BTW-fraude werd gebruik gemaakt van zogenoemde plofbedrijven. Verdachte maakte zich in dat verband schuldig aan…
- BelastingrechtBelanghebbende heeft omzetbelasting vermeld op een factuur ter zake van de verhuur van een golfbaan over de…
Parket bij de Hoge Raad|18 juli 2019|ECLI:NL:PHR:2019:781
Belanghebbende heeft omzetbelasting vermeld op een factuur ter zake van de verhuur van een golfbaan over de periode van november 2008 tot en met april 2011 aan een dochtervennootschap (de dochter). Belanghebbende heeft deze omzetbelasting niet aangegeven of voldaan. De Inspecteur heeft deze omzetbelasting nageheven,…
- Strafrecht overigFeitelijk leiding geven aan door rechtspersoon begaan medeplegen valsheid in geschrift (art. 225 Sr) en…
Parket bij de Hoge Raad|9 juli 2019|ECLI:NL:PHR:2019:969
Feitelijk leiding geven aan door rechtspersoon begaan medeplegen valsheid in geschrift (art. 225 Sr) en feitelijk leiding geven aan opzettelijk onjuist doen van aangifte vennootschapsbelasting begaan door rechtspersoon (art. 69 AWR). 1. Bewijsklachten valsheid in geschrift en feitelijk leidinggeven daaraan en…
- BelastingrechtEerste aanleg - meervoudigNaheffingsaanslagen omzetbelasting 2013 en 2014 en boetebeschikking 2013. Er is een boekenonderzoek…
Rechtbank Noord-Holland|28 juni 2019|ECLI:NL:RBNHO:2019:5166
Naheffingsaanslagen omzetbelasting 2013 en 2014 en boetebeschikking 2013. Er is een boekenonderzoek ingesteld, waarna de onderhavige naheffingsaanslagen zijn opgelegd. Eiseres is later in staat van faillissement verklaard. In geschil is de juistheid van de naheffingsaanslagen en de boete. De rechtbank verklaart het…
- Strafrecht overigArtikel 81 RO-zakenOpzettelijk onjuist doen van belastingaangifte, art. 69 AWR, feitelijk leidinggeven aan het door een…
Hoge Raad|11 juni 2019|ECLI:NL:HR:2019:892
Opzettelijk onjuist doen van belastingaangifte, art. 69 AWR, feitelijk leidinggeven aan het door een rechtspersoon begaan van valsheid in geschrift, art. 225 Sr en witwassen, art. 420bis Sr door een notaris. Middelen over het ontbreken van een redelijk vermoeden van schuld aan een strafbaar feit en bewijsklachten,…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigBelastingfraude. Veroordeling van feitelijk leidinggevende voor het opzettelijk laten doen van onjuiste…
Rechtbank Amsterdam|6 juni 2019|ECLI:NL:RBAMS:2019:10217
Belastingfraude. Veroordeling van feitelijk leidinggevende voor het opzettelijk laten doen van onjuiste aangiften omzetbelasting.
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigVeroordeling van een boekhouder voor het indienen van onjuiste aangiften omzetbelasting voor een client…
Rechtbank Amsterdam|6 juni 2019|ECLI:NL:RBAMS:2019:10216
Veroordeling van een boekhouder voor het indienen van onjuiste aangiften omzetbelasting voor een client. Oplegging van beroepsverbod.
- Strafrecht overigBTW-fraude door fictieve levering van o.m. pannensets aan afnemers in Spanje en Italië. Feitelijke leiding…
Parket bij de Hoge Raad|4 juni 2019|ECLI:NL:PHR:2019:885
BTW-fraude door fictieve levering van o.m. pannensets aan afnemers in Spanje en Italië. Feitelijke leiding geven aan vals opmaken van facturen en vervoersbescheiden begaan door rechtspersoon, meermalen gepleegd (art. 225.1 Sr), feitelijke leiding geven aan opzettelijk onjuist doen van aangifte omzetbelasting begaan…
- Strafrecht overigBTW-fraude door fictieve levering van o.m. pannensets aan afnemers in Spanje en Italië. (Feitelijke leiding…
Parket bij de Hoge Raad|4 juni 2019|ECLI:NL:PHR:2019:884
BTW-fraude door fictieve levering van o.m. pannensets aan afnemers in Spanje en Italië. (Feitelijke leiding geven aan) (medeplegen) vals opmaken van facturen en vervoersbescheiden (begaan door rechtspersoon), meermalen gepleegd (art. 225.1 Sr), (feitelijke leiding geven aan) opzettelijk onjuist doen van aangifte…
- Strafrecht overigBTW-fraude door fictieve levering van o.m. pannensets aan afnemers in Spanje en Italië. Feitelijke leiding…
Parket bij de Hoge Raad|4 juni 2019|ECLI:NL:PHR:2019:882
BTW-fraude door fictieve levering van o.m. pannensets aan afnemers in Spanje en Italië. Feitelijke leiding geven aan vals opmaken van facturen en vervoersbescheiden begaan door rechtspersoon, meermalen gepleegd (art. 225.1 Sr), feitelijke leiding geven aan opzettelijk onjuist doen van aangifte omzetbelasting begaan…
- Strafrecht overigBTW-fraude door fictieve levering van o.m. pannensets aan afnemers in Spanje en Italië. Feitelijke leiding…
Parket bij de Hoge Raad|4 juni 2019|ECLI:NL:PHR:2019:880
BTW-fraude door fictieve levering van o.m. pannensets aan afnemers in Spanje en Italië. Feitelijke leiding geven aan vals opmaken van facturen en vervoersbescheiden begaan door rechtspersoon, meermalen gepleegd (art. 225.1 Sr), feitelijke leiding geven aan opzettelijk onjuist doen van aangifte omzetbelasting begaan…
Zoektips
Een ECLI (ook kort, zoals HR:2020:2020), LJN of vindplaats (NJ 2019/123) opent direct de uitspraak. Gebruik aanhalingstekens voor een exacte woordgroep (“ontslag op staande voet”), OR voor alternatieven (huur OR pacht), een sterretje voor woorddelen (huur* vindt ook huurder) en een minteken om een woord uit te sluiten.