Zoekresultaten

Hoge Raad|21 juni 2005|ECLI:NL:HR:2005:AT3569

Onjuiste aangifte vennootschapsbelasting. 1. ’s Hofs uitleg van het begrip “ontdoken belasting” a.b.i. de Richtlijnen aanmelding, transactie en vervolging fiscale delicten en douanedelicten – mede belasting die te weinig zou zijn geheven indien de onjuiste aangifte door de belastingdienst (ten onrechte) zou zijn…

Parket bij de Hoge Raad|21 juni 2005|ECLI:NL:PHR:2005:AT3569

Onjuiste aangifte vennootschapsbelasting. 1. ’s Hofs uitleg van het begrip “ontdoken belasting” a.b.i. de Richtlijnen aanmelding, transactie en vervolging fiscale delicten en douanedelicten – mede belasting die te weinig zou zijn geheven indien de onjuiste aangifte door de belastingdienst (ten onrechte) zou zijn…

Gerechtshof 's-Gravenhage|31 maart 2005|ECLI:NL:GHSGR:2005:AT2984

Het hof overweegt dat, aangezien aan [geïntimeerde] bij het vaststellen van de aanslagen en de navorderingsaanslagen vergrijpboeten zijn opgelegd ter zake van het niet of niet behoorlijk voldoen aan de op hem rustende informatieverplichtingen met betrekking tot het aanhouden van buitenlandse bankrekeningen, gelet op…

Rechtbank Almelo|7 maart 2005|ECLI:NL:RBALM:2005:AS8819

Verdachte, bestuurder van Club El Dorado en Aannemeningsbedrijf het Oosten BV, wordt schuldig bevonden aan het niet voeren van een voldoende administratie, het doen van onjuiste belastingaangiften en het niet naleven van de Coordinatiewet sociale verzekering. Nadat de zaak al eerder in Almelo was behandeld is deze, na…

Rechtbank Zutphen|16 februari 2005|ECLI:NL:RBZUT:2005:AS6270

Boekhouder veroordeeld tot 10 maanden gevangenisstraf waarvan 7 maanden voorwaardelijk met een proeftijd van twee jaren wegens belasting- en sociale verzekeringsfraude.

Parket bij de Hoge Raad|15 februari 2005|ECLI:NL:PHR:2005:AR8288

Eisen aan cassatiemiddel. Als cassatiemiddel kan slechts gelden een stellige en duidelijke klacht over schending van een bepaalde rechtsregel en/of verzuim van een toepasselijk vormvoorschrift door de rechter die de bestreden uitspraak heeft gewezen. De schriftuur, die slechts beschouwingen van feitelijke aard behelst…

Gerechtshof Leeuwarden|10 februari 2005|ECLI:NL:GHLEE:2005:AS5809

Verdachte en zijn echtgenote hebben in en na 1994 over een saldo bij de KB-Lux beschikt en hebben dat niet opgegeven aan de Nederlandse fiscus. Verdachte wordt vervolgd wat betreft de aangifte inkomstenbelasting 1998, de echtgenote van verdachte wat betreft de aangifte inkomstenbelasting 1997, waarbij werd gekozen…

Parket bij de Hoge Raad|8 februari 2005|ECLI:NL:PHR:2005:AR3719

Fraude bij aangifte IB. 1. Het hof heeft het opzet van verdachte op het niet vermelden van inkomsten voortvloeiend uit privé-gebruik van de dienstauto afgeleid uit de omstandigheid dat verdachte op de hoogte was van de fiscale aspecten van het gebruik van de dienstauto en dat hij niettemin heeft nagelaten in zijn…

Rechtbank Amsterdam|3 februari 2005|ECLI:NL:RBAMS:2005:AT5766

Verdachte heeft samen met zijn mededader een groot aantal T-formulieren ingevuld. Telkens werden aftrekposten opgevoerd op naam van een ander, wiens sofinummer zij hadden bemachtigd. De teruggave lieten zij storten op rekeningnummers van mededaders. Op slinkse wijze hebben zij hun handelingen aan het zicht onttrokken…

Gerechtshof 's-Gravenhage|2 februari 2005|ECLI:NL:GHSGR:2005:AT3065

De verdachte heeft zich schuldig gemaakt aan allerhande strafbare feiten in de sfeer van de fiscaliteit, de Opiumwet, valsheid in geschrift en bedrog. Niet alleen heeft de verdachte door zijn handelwijze de volksgezondheid in gevaar gebracht en de Nederlandse staat schade berokkend, maar ook heeft hij individuele…

Rechtbank Zwolle-Lelystad|16 november 2004|ECLI:NL:RBZLY:2004:AR5737

Langdurige fraude bij woningstichting. Hoger beroep: BB1348.

Rechtbank Zwolle-Lelystad|16 november 2004|ECLI:NL:RBZLY:2004:AR5736

Langdurige fraude bij woningstichting

Rechtbank Zwolle-Lelystad|16 november 2004|ECLI:NL:RBZLY:2004:AR5734

langdurige fraude bij woningstichting

Rechtbank Zwolle-Lelystad|16 november 2004|ECLI:NL:RBZLY:2004:AR5733

langdurige fraude bij woningstichting

Rechtbank 's-Gravenhage|5 november 2004|ECLI:NL:RBSGR:2004:AR5792

Verdachte heeft gedurende een lange periode een substantieel vermogen alsmede de daarover uitgekeerde rente en dividend niet aan de Belastingdienst opgegeven. Zij heeft hierdoor de Belastingdienst en daarmee de maatschappij ernstig financieel benadeeld.

Rechtbank 's-Gravenhage|5 november 2004|ECLI:NL:RBSGR:2004:AR5788

Verdachte heeft gedurende een lange periode een substantieel vermogen alsmede de daarover uitgekeerde rente en dividend niet aan de Belastingdienst opgegeven. Hij heeft hierdoor de Belastingdienst en daarmee de maatschappij ernstig financieel benadeeld.

Rechtbank 's-Gravenhage|5 november 2004|ECLI:NL:RBSGR:2004:AR5786

Verdachte heeft gedurende een lange periode een substantieel vermogen alsmede de daarover uitgekeerde rente en dividend niet aan de Belastingdienst opgegeven. Zij heeft hierdoor de Belastingdienst en daarmee de maatschappij ernstig financieel benadeeld.

Rechtbank Dordrecht|30 september 2004|ECLI:NL:RBDOR:2004:AR3248

Vier jaar gvs wegens faillissements-, belasting-, en sociale verzekeringsfraude, bedreiging en verduistering. De rb beveelt de gevangenneming van de verdachte wegens gevaar voor herhaling.

Rechtbank Arnhem|22 juli 2004|ECLI:NL:RBARN:2004:AQ4492

Verdachte heeft zich in georganiseerd verband schuldig gemaakt aan BTW-carrouselfraude en heeft gefungeerd als spil binnen de organisatie. Benadelingsbedrag voor de Nederlandse Staat: € 24.000.000,-. Veroordeling tot 5 jaar gevangenisstraf en een geldboete van € 1.000.000,-.

Rechtbank Roermond|16 juli 2004|ECLI:NL:RBROE:2004:AQ8873

Btw-caroussel (2 stuks). 9 feiten telastegelegd: 2 maal deelneming aan een criminele organisatie (art. 140 Sr), 5 maal valsheid in geschrift (art. 225 jo 51 Sr) en 2 maal belastingfraude (art. 69 AWIR). 11 (!!) niet-ontvankelijkheidsverweren, een "highlight": 9. geen gevaar voor "ne bis in idem": het plegen van…