37 uitspraken gevonden
Sorteer op: Datum uitspraak
- Strafrecht overigHoger beroepHof veroordeelt verdachte ter zake van feitelijk leidinggeven aan het door een rechtspersoon begaan van…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|27 december 2012|ECLI:NL:GHSHE:2012:BY7470
Hof veroordeelt verdachte ter zake van feitelijk leidinggeven aan het door een rechtspersoon begaan van valsheid in geschrift, meermalen gepleegd en het opzettelijk een bij de belastingwet voorziene aangifte onjuist doen, terwijl het feit er toe strekt dat te weinig belasting wordt geheven, meermalen gepleegd, tot een…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigVerdachte wordt veroordeeld wegens het feitelijk leidinggeven aan het doen van onjuiste aangiften…
Rechtbank Breda|12 december 2012|ECLI:NL:RBBRE:2012:BY6320
Verdachte wordt veroordeeld wegens het feitelijk leidinggeven aan het doen van onjuiste aangiften omzetbelasting, aan valsheid in geschrift en gewoonte-witwassen. Benadelingsbedrag 2,5 miljoen euro. Vrijspraak voor het omkopen van een belastingambtenaar. Bijzondere strafmaatoverwegingen
- BelastingrechtArt. 16, lid 1, AWR. Kwade trouw belastingadviseur? Miskenning begrip voorwaardelijk opzet (vgl. HR 30…
Parket bij de Hoge Raad|10 december 2012|ECLI:NL:PHR:2012:BY7673Aangehaald in 5 uitspraken
Art. 16, lid 1, AWR. Kwade trouw belastingadviseur? Miskenning begrip voorwaardelijk opzet (vgl. HR 30 september 2011, nr. 10/01297, LJN BT5846, BNB 2012/13).
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigOnderzoek [naam]. Verdachte heeft in georganiseerd verband gebruik gemaakt van een schijnconstructie om door…
Rechtbank Utrecht|6 december 2012|ECLI:NL:RBUTR:2012:BY6366
Onderzoek [naam]. Verdachte heeft in georganiseerd verband gebruik gemaakt van een schijnconstructie om door middel van valse documenten afdracht van BTW te ontlopen en gelden wit te wassen. Deze schijnconstructie bestond uit diverse bedrijven gevestigd in Europa.
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigOnderzoek [A]/[B]. Verdachte heeft in georganiseerd verband gebruik gemaakt van een schijnconstructie om door…
Rechtbank Utrecht|6 december 2012|ECLI:NL:RBUTR:2012:BY6204
Onderzoek [A]/[B]. Verdachte heeft in georganiseerd verband gebruik gemaakt van een schijnconstructie om door middel van valse documenten afdracht van BTW te ontlopen en gelden wit te wassen. Deze schijnconstructie bestond uit diverse bedrijven gevestigd
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigMedeplegen van valsheid in geschrift, begaan door een rechtspersoon, terwijl hij feitelijke leiding heeft…
Rechtbank Utrecht|6 december 2012|ECLI:NL:RBUTR:2012:BY5394
Medeplegen van valsheid in geschrift, begaan door een rechtspersoon, terwijl hij feitelijke leiding heeft gegeven aan de verboden gedraging. Medeplegen van valsheid in geschrift. Opzettelijk een bij de belastingwet voorziene aangifte onjuist doen, terwijl het feit ertoe strekt dat te weinig belasting wordt geheven,…
- BelastingrechtHoger beroepLoonbelasting. Vergrijpboete. Straftoemeting. Geen matiging.
Gerechtshof Arnhem|4 december 2012|ECLI:NL:GHARN:2012:BY8176
Loonbelasting. Vergrijpboete. Straftoemeting. Geen matiging.
- Strafrecht overigHoger beroepGerechtshof Amsterdam · Hoger beroep · Strafrecht overig
Gerechtshof Amsterdam|14 november 2012|ECLI:NL:GHAMS:2012:4484
Valsheid in geschrift
- Strafrecht overigHoger beroepVerdachte heeft zich als directeur van een meubelketen meermalen, gedurende lange periodes, schuldig gemaakt…
Gerechtshof Arnhem|9 november 2012|ECLI:NL:GHARN:2012:BY3187
Verdachte heeft zich als directeur van een meubelketen meermalen, gedurende lange periodes, schuldig gemaakt aan belastingfraude en valsheid in geschrift.
- Strafrecht overigHoger beroepAmbtelijke corruptie, belastingplicht bij criminele inkomsten
Gerechtshof Arnhem|10 oktober 2012|ECLI:NL:GHARN:2012:BY1401
Ambtelijke corruptie, belastingplicht bij criminele inkomsten
- Strafrecht overigHoger beroepInhoudsindicatie Verdachte heeft als directeur en budgethouder van een hogeschool gedurende ruim acht jaren…
Gerechtshof Arnhem|10 oktober 2012|ECLI:NL:GHARN:2012:BX9652
Inhoudsindicatie Verdachte heeft als directeur en budgethouder van een hogeschool gedurende ruim acht jaren een groot aantal frauduleuze handelingen gepleegd en heeft daarmee ruim 800.000 euro verduisterd. Verdachte heeft misbruik gemaakt van zijn functie en het in hem gestelde vertrouwen. Voorts heeft hij deze…
- BelastingrechtEerste aanleg - enkelvoudigVermogensbelasting. In derde land aangehouden vermogensbestanddelen. Verlengde navorderingstermijn. De vraag…
Rechtbank Arnhem|27 september 2012|ECLI:NL:RBARN:2012:BX8227
Vermogensbelasting. In derde land aangehouden vermogensbestanddelen. Verlengde navorderingstermijn. De vraag of verweerder voldoende voortvarend heeft gehandeld kan niet worden beantwoord aan de hand van de door eisers voorgestande standaardmatige normtijden. In dit geval voldoende voortvarend gehandeld. Geen…
- Strafrecht overigOverschrijding redelijke termijn in cassatie. Overige middelen: art. 81 RO.
Parket bij de Hoge Raad|18 september 2012|ECLI:NL:PHR:2012:BX4759
Overschrijding redelijke termijn in cassatie. Overige middelen: art. 81 RO.
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe rechtbank acht bewezen dat verdachte geld heeft ontvangen in verband met vastgoed transacties, terwijl hij…
Rechtbank 's-Hertogenbosch|17 september 2012|ECLI:NL:RBSHE:2012:BX7338
De rechtbank acht bewezen dat verdachte geld heeft ontvangen in verband met vastgoed transacties, terwijl hij dit aannemen van deze geldbedragen heeft verzwegen tegenover zijn werkgever. Ook heeft verdachte fiscale fraude gepleegd. De rechtbank legt een werkstraf en een voorwaardelijke gevangenisstraf op.
- BelastingrechtHoger beroepInkomstenbelasting. Vermogensbelasting. Navordering. Wet bevordering eigenwoningbezit. Geld gespaard op…
Gerechtshof 's-Gravenhage|13 september 2012|ECLI:NL:GHSGR:2012:BY8379
Inkomstenbelasting. Vermogensbelasting. Navordering. Wet bevordering eigenwoningbezit. Geld gespaard op buitenlandse bankrekening om t.z.t. hypotheekschuld af te lossen. Saldomethode.
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigGedurende een periode van vier jaren heeft verdachte meerdere keren samen met een ander opzettelijk onjuiste…
Rechtbank Maastricht|10 september 2012|ECLI:NL:RBMAA:2012:BX7303
Gedurende een periode van vier jaren heeft verdachte meerdere keren samen met een ander opzettelijk onjuiste aangiften omzetbelasting gedaan om op die manier aanspraak te maken op teruggaven van de Belastingdienst. Hierdoor hebben verdachte en zijn mededader meer dan € 280.000,00 aan belastinggeld ontvangen, terwijl…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigGrootschalige belastingfraude met DigiD en BSN. Bewijs van het valselijk opmaken van digitale aanvragen…
Rechtbank Rotterdam|5 september 2012|ECLI:NL:RBROT:2012:BX6605
Grootschalige belastingfraude met DigiD en BSN. Bewijs van het valselijk opmaken van digitale aanvragen zorg-, huur- en kinderopvangtoeslag en aangiften inkomstenbelasting. Deelname aan een criminele organisatie. Witwassen door omzetten en overdragen.
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigVerweer ongenoegzaamheid feitsomschrijving in EAB wordt verworpen.
Rechtbank Amsterdam|18 juli 2012|ECLI:NL:RBAMS:2012:BX9621
Verweer ongenoegzaamheid feitsomschrijving in EAB wordt verworpen.
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigBelastingfraude. Vrijspraak omzetbelastingfraude nu niet vastgesteld kan worden of de geconstateerde…
Rechtbank Roermond|27 juni 2012|ECLI:NL:RBROE:2012:BW9611
Belastingfraude. Vrijspraak omzetbelastingfraude nu niet vastgesteld kan worden of de geconstateerde verschillen belaste omzet zijn. Loonbelastingfraude, gezagsverhouding en feitelijk leidinggeven. Redelijke termijn en strafmaat.
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigBelastingfraude. Vrijspraak omzetbelastingfraude nu niet vastgesteld kan worden of de geconstateerde…
Rechtbank Roermond|27 juni 2012|ECLI:NL:RBROE:2012:BW9609
Belastingfraude. Vrijspraak omzetbelastingfraude nu niet vastgesteld kan worden of de geconstateerde verschillen belaste omzet zijn. Loonbelastingfraude, gezagsverhouding en feitelijk leidinggeven. Het enkele feit van vennoot zijn van een v.o.f. is onvoldoende om te komen tot het bewijs van feitelijk leidinggeven.
Zoektips
Een ECLI (ook kort, zoals HR:2020:2020), LJN of vindplaats (NJ 2019/123) opent direct de uitspraak. Gebruik aanhalingstekens voor een exacte woordgroep (“ontslag op staande voet”), OR voor alternatieven (huur OR pacht), een sterretje voor woorddelen (huur* vindt ook huurder) en een minteken om een woord uit te sluiten.