79 uitspraken gevonden
Sorteer op: Datum uitspraak
- Civiel recht overigHoger beroepVordering tot schadevergoeding wegens gesteld onrechtmatig handelen belastinginspecteur. Ontvankelijkheid bij…
Gerechtshof Den Haag|28 december 2021|ECLI:NL:GHDHA:2021:2551
Vordering tot schadevergoeding wegens gesteld onrechtmatig handelen belastinginspecteur. Ontvankelijkheid bij de burgerlijke rechter in het licht van strafrechtelijke procedure. Inhoudelijk beoordeling handelen inspecteur.
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe rechtbank Overijssel veroordeelt een 41-jarige man tot een gevangenisstraf van 24 maanden. De man…
Rechtbank Overijssel|27 december 2021|ECLI:NL:RBOVE:2021:4857Aangehaald in 5 uitspraken
De rechtbank Overijssel veroordeelt een 41-jarige man tot een gevangenisstraf van 24 maanden. De man verduisterde een bedrag van in totaal ruim 2,8 miljoen euro. Hij ontving het geld van inschrijfgeld en donaties die betaald werden door mensen die wilden procederen tegen de Nederlandse Staatsloterij. Het geld dat…
- BelastingrechtHoger beroepFiscale fraudezaak. Ten laste van de verdachte is bewezenverklaard dat hij feitelijke leiding heeft gegeven…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|21 december 2021|ECLI:NL:GHSHE:2021:3833
Fiscale fraudezaak. Ten laste van de verdachte is bewezenverklaard dat hij feitelijke leiding heeft gegeven aan het plegen van omzetbelastingfraude en het niet voeren van de administratie overeenkomstig de daaraan bij of krachtens de belastingwet gestelde eisen. Het belastingnadeel bedraagt € 96.186,23. De fiscale…
- BelastingrechtEerste aanleg - enkelvoudigArtikel 67f van de AWR. Aan belanghebbende is een naheffingsaanslag omzetbelasting opgelegd over de…
Rechtbank Zeeland-West-Brabant|8 december 2021|ECLI:NL:RBZWB:2021:6302
Artikel 67f van de AWR. Aan belanghebbende is een naheffingsaanslag omzetbelasting opgelegd over de tijdvakken gelegen in de periode 1 januari 2015 tot en met 31 december 2018. Bij gelijktijdige beschikking heeft de inspecteur een vergrijpboete op grond van artikel 67f van de AWR opgelegd over het tijdvak 2018. Ter…
- Strafrecht overigZelfstandig en met anderen in criminele organisatie gedurende meerdere jaren veelvuldig reeks frauduleuze…
Parket bij de Hoge Raad|7 december 2021|ECLI:NL:PHR:2021:1263
Zelfstandig en met anderen in criminele organisatie gedurende meerdere jaren veelvuldig reeks frauduleuze handelingen verrichten, waarbij verdachte een leidinggevende en sturende rol heeft. Feitelijke leiding geven aan door rechtspersoon meermalen begaan van oplichting (art. 326 Sr), onjuiste belastingaangifte (art.…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe rechtbank Overijssel veroordeelt een 39-jarige man tot een gevangenisstraf van 12 maanden, waarvan 4…
Rechtbank Overijssel|2 december 2021|ECLI:NL:RBOVE:2021:4512
De rechtbank Overijssel veroordeelt een 39-jarige man tot een gevangenisstraf van 12 maanden, waarvan 4 maanden voorwaardelijk met een proeftijd van 2 jaar voor belastingfraude. De man gaf teveel voorbelasting op en onttrok daarmee een bedrijf van bijna 300.000 euro aan de staatskas.
- Strafrecht overigConclusie AG. De zes middelen betreffen het bewezenverklaarde feitelijke leidinggeven aan door verschillende…
Parket bij de Hoge Raad|30 november 2021|ECLI:NL:PHR:2021:1116
Conclusie AG. De zes middelen betreffen het bewezenverklaarde feitelijke leidinggeven aan door verschillende rechtspersonen begane fiscale misdrijven (art. 69 AWR) en de strafoplegging. Middel 1 klaagt dat het hof het bepaalde in art. 341, vierde lid, Sv heeft miskend. Middel 2 bevat de klacht dat het hof ontoereikend…
- Strafrecht overigConclusie AG. OM-cassatie. Middelen zijn gericht tegen de beslissing van het hof tot…
Parket bij de Hoge Raad|30 november 2021|ECLI:NL:PHR:2021:1115
Conclusie AG. OM-cassatie. Middelen zijn gericht tegen de beslissing van het hof tot niet-ontvankelijkverklaring van het openbaar ministerie in de vervolging van het aan de verdachte tenlastegelegde feitelijke leidinggeven aan het door de rechtspersoon opzettelijk niet of niet tijdig doen van de aangifte voor de…
- BelastingrechtA-G Niessen heeft conclusie genomen inzake een geschil of een aanmaning tot het doen van aangifte vereist is…
Parket bij de Hoge Raad|25 november 2021|ECLI:NL:PHR:2021:1102
A-G Niessen heeft conclusie genomen inzake een geschil of een aanmaning tot het doen van aangifte vereist is om de vergrijpboete van artikel 67d, lid 1, AWR op te kunnen leggen. Belanghebbende is uitgenodigd en herinnerd tot het doen van aangifte voor het jaar 2015. Op verzoek van belanghebbende heeft de Inspecteur…
- BelastingrechtHoger beroepFiscale fraudezaak. Feitelijke leiding geven aan het plegen van omzetbelastingfraude door twee…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|23 november 2021|ECLI:NL:GHSHE:2021:3489
Fiscale fraudezaak. Feitelijke leiding geven aan het plegen van omzetbelastingfraude door twee vennootschappen en het valselijk opmaken van een deel van de bedrijfsadministratie van één van die vennootschappen. Het OM is niet-ontvankelijk verklaard ter zake van een van de tenlastegelegde feiten wegens verjaring. De…
- BelastingrechtHoger beroepFiscale fraudezaak. Meermalen opzettelijk onjuist doen van aangiften omzetbelasting. De verdachte, die een…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|23 november 2021|ECLI:NL:GHSHE:2021:3490
Fiscale fraudezaak. Meermalen opzettelijk onjuist doen van aangiften omzetbelasting. De verdachte, die een eenmanszaak dreef en ondernemer was voor de omzetbelasting, heeft onterecht bedragen aan voorbelasting geclaimd en omzetbelasting teruggevraagd. De (eenmanszaak van de) verdachte had daarop geen recht, omdat…
- Strafrecht overigHoger beroepVeroordeling ter zake van – kort gezegd ¬– medeplegen van witwassen van geld en een Aston Martin en het…
Gerechtshof Arnhem-Leeuwarden|17 november 2021|ECLI:NL:GHARL:2021:12142
Veroordeling ter zake van – kort gezegd ¬– medeplegen van witwassen van geld en een Aston Martin en het opzettelijk onjuist of onvolledig doen van aangiften voor de omzetbelasting waardoor te weinig belasting wordt geheven, alsook het (meermalen) feitelijk leidinggeven en opdracht geven tot het door een rechtspersoon…
- Strafrecht overigConcl. plv-AG. Witwassen. Is oordeel hof dat verdachte niet “met voldoende concretisering” heeft aangevoerd…
Parket bij de Hoge Raad|2 november 2021|ECLI:NL:PHR:2021:1033
Concl. plv-AG. Witwassen. Is oordeel hof dat verdachte niet “met voldoende concretisering” heeft aangevoerd uit welk eigen misdrijf het geldbedrag dat hij voorhanden had afkomstig is, begrijpelijk? Concl. strekt tot verwerping.
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigVeroordeling tot gevangenisstraf 27 maanden, een geldboete en een beroeps- en bestuursverbod voor medeplegen…
Rechtbank Amsterdam|18 oktober 2021|ECLI:NL:RBAMS:2021:5931
Veroordeling tot gevangenisstraf 27 maanden, een geldboete en een beroeps- en bestuursverbod voor medeplegen valsheid in geschrift, belastingfraude en gewoontewitwassen in de uitoefening van zijn beroep en bedrijf en deelname aan een criminele organisatie
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigGevangenisstraf van 36 maanden voor deelname aan een criminele organisatie en feitelijk leidinggeven aan het…
Rechtbank Amsterdam|15 oktober 2021|ECLI:NL:RBAMS:2021:5928
Gevangenisstraf van 36 maanden voor deelname aan een criminele organisatie en feitelijk leidinggeven aan het medeplegen van gewoontewitwassen, valsheid in geschrift en belastingfraude, gepleegd door leidinggevende van een boekhoudkantoor.
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigGevangenisstraf van 32 maanden, geldboete en beroeps- en bestuursverbod voor feitelijk leidinggeven aan…
Rechtbank Amsterdam|15 oktober 2021|ECLI:NL:RBAMS:2021:5932
Gevangenisstraf van 32 maanden, geldboete en beroeps- en bestuursverbod voor feitelijk leidinggeven aan medeplegen belastingfraude, valsheid in geschrift en gewoontewitwassen in de uitoefening van zijn bedrijf, en deelname aan een criminele organisatie
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigGeldboete van € 45.000,- voor een boekhoudkantoor voor het medeplegen van belastingfraude, valsheid in…
Rechtbank Amsterdam|15 oktober 2021|ECLI:NL:RBAMS:2021:5934
Geldboete van € 45.000,- voor een boekhoudkantoor voor het medeplegen van belastingfraude, valsheid in geschrift en witwassen en deelname aan een criminele organisatie.
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigVeroordeling tot een gevangenisstraf van 27 maanden, een geldboete en een beroeps- en bestuursverbod, voor…
Rechtbank Amsterdam|15 oktober 2021|ECLI:NL:RBAMS:2021:5930
Veroordeling tot een gevangenisstraf van 27 maanden, een geldboete en een beroeps- en bestuursverbod, voor medeplegen van belastingfraude en gewoontewitwassen in de uitoefening van zijn beroep en bedrijf en deelname aan een criminele organisatie.
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigEen 67-jarige man is veroordeeld tot een celstraf van 24 maanden vanwege belastingfraude, valsheid in…
Rechtbank Overijssel|14 oktober 2021|ECLI:NL:RBOVE:2021:3830
Een 67-jarige man is veroordeeld tot een celstraf van 24 maanden vanwege belastingfraude, valsheid in geschrifte en het als bestuurder opmaken van een onware balans en die te deponeren bij de Kamer van Koophandel. De man vroeg in 2011 ten onrechte bijna 600.000 euro aan belasting terug voor een stuk bouwgrond voor een…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigBeslissing op preliminair verweer. OM niet-ontvankelijk. Partijen hebben - nadat de zaak reeds onder de…
Rechtbank Den Haag|6 oktober 2021|ECLI:NL:RBDHA:2021:10955
Beslissing op preliminair verweer. OM niet-ontvankelijk. Partijen hebben - nadat de zaak reeds onder de rechter was - onderhandeld over een buitenwettelijke wijze van afdoening van de strafzaak (o.m. door betaling van een geldbedrag), waarna OvJ medewerking daaraan heeft ingetrokken. Beroep op vertrouwensbeginsel en…
Zoektips
Een ECLI (ook kort, zoals HR:2020:2020), LJN of vindplaats (NJ 2019/123) opent direct de uitspraak. Gebruik aanhalingstekens voor een exacte woordgroep (“ontslag op staande voet”), OR voor alternatieven (huur OR pacht), een sterretje voor woorddelen (huur* vindt ook huurder) en een minteken om een woord uit te sluiten.