73 uitspraken gevonden
Sorteer op: Datum uitspraak
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe rechtbank Overijssel veroordeelt een 46-jarige man tot een gevangenisstraf van 30 maanden. De man heeft…
Rechtbank Overijssel|29 december 2022|ECLI:NL:RBOVE:2022:3994
De rechtbank Overijssel veroordeelt een 46-jarige man tot een gevangenisstraf van 30 maanden. De man heeft zich schuldig gemaakt aan grootschalige belastingfraude door meerdere jaren feitelijke leiding te geven aan het doen van onjuiste en onvolledige aangiften omzetbelasting door twee bedrijven en het valselijk…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe rechtbank Overijssel veroordeelt een autobedrijf tot het betalen van een geldboete van 35.000 euro voor…
Rechtbank Overijssel|29 december 2022|ECLI:NL:RBOVE:2022:3998
De rechtbank Overijssel veroordeelt een autobedrijf tot het betalen van een geldboete van 35.000 euro voor belastingfraude. Op naam van het bedrijf, een rechtspersoon, zijn over twee jaren vier kwartaalaangiften voor de omzetbelasting opzettelijk onjuist en onvolledig ingediend. De gedragingen vonden plaats binnen een…
- Strafrecht overigConclusie AG. Feitelijk leidinggeven aan rechtspersoon die valse facturen aan de Belastingdienst voor…
Parket bij de Hoge Raad|20 december 2022|ECLI:NL:PHR:2022:1210
Conclusie AG. Feitelijk leidinggeven aan rechtspersoon die valse facturen aan de Belastingdienst voor raadpleging beschikbaar heeft gesteld met als gevolg dat te weinig belasting is geheven (art. 68.1.c jo. art. 69.2 AWR). 1. Klacht over verwerping verweer inzake ontvankelijkheid openbaar ministerie in de vervolging.…
- Strafrecht overigCassatieOpzettelijk onjuist doen van aangifte omzetbelasting voor escortbureau (art. 69 AWR) en opzettelijk in…
Hoge Raad|20 december 2022|ECLI:NL:HR:2022:1900Aangehaald in 6 uitspraken
Opzettelijk onjuist doen van aangifte omzetbelasting voor escortbureau (art. 69 AWR) en opzettelijk in voorraad hebben van medicijnen (pillen) waarvoor geen handelsvergunning geldt (art. 40.2 Geneesmiddelenwet). 1. Verweer dat OM t.a.v. onjuist doen van aangifte omzetbelasting n-o is in vervolging, nu verdachte beroep…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigMinimega Achtang. De verdachte heeft zich in de hoedanigheid van feitelijke leidinggever van een vennootschap…
Rechtbank Rotterdam|6 december 2022|ECLI:NL:RBROT:2022:11043
Minimega Achtang. De verdachte heeft zich in de hoedanigheid van feitelijke leidinggever van een vennootschap schuldig gemaakt aan belastingfraude door mee te werken aan schijntransacties en daarmee aan het opzettelijk onjuist doen van aangiften omzetbelasting over de aangiftetijdvakken van mei 2014 tot en met…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe rechtbank Noord-Nederland heeft op 30 november 2022 een man veroordeeld voor het organiseren van vijf…
Rechtbank Noord-Nederland|30 november 2022|ECLI:NL:RBNNE:2022:4463
De rechtbank Noord-Nederland heeft op 30 november 2022 een man veroordeeld voor het organiseren van vijf drugstransporten, een voorbereiding van een drugstransport, gewoontewitwassen, deelname aan een criminele organisatie, medeplegen van het dumpen van afval, verboden wapenbezit en mishandeling. De man was samen met…
- Strafrecht overigHoger beroepFeitelijk leidinggeven; fraude omzetbelasting en faillissement, valsheid in geschrifte, verbeterde lezing…
Gerechtshof Amsterdam|24 november 2022|ECLI:NL:GHAMS:2022:3321
Feitelijk leidinggeven; fraude omzetbelasting en faillissement, valsheid in geschrifte, verbeterde lezing proces-verbaal zitting eerste aanleg, want verkeerde naam rechter vermeld.
- Strafrecht overigHoger beroepValsheid in geschrift. De verdachte heeft namens belastingplichtigen aangiften inkomstenbelasting ingediend…
Gerechtshof Amsterdam|22 november 2022|ECLI:NL:GHAMS:2022:3336
Valsheid in geschrift. De verdachte heeft namens belastingplichtigen aangiften inkomstenbelasting ingediend en daarin kosten opgevoerd die in werkelijkheid niet zijn gemaakt.
- BelastingrechtA-G IJzerman heeft conclusie genomen in een zaak waarin de Inspecteur ten onrechte in een informatieverzoek…
Parket bij de Hoge Raad|15 november 2022|ECLI:NL:PHR:2022:1070
A-G IJzerman heeft conclusie genomen in een zaak waarin de Inspecteur ten onrechte in een informatieverzoek aan Jersey heeft aangegeven dat er sprake was van ‘criminal tax matters’. Gevolgen voor de rechtmatigheid van de opgelegde informatiebeschikkingen? Heeft de Inspecteur ten onrechte opnieuw gevraagd naar…
- Strafrecht overigHoger beroepGrootschalige oplichting in de vorm van fraude met film cv's en het doen plegen van belastingfraude. Groot…
Gerechtshof Amsterdam|15 november 2022|ECLI:NL:GHAMS:2022:3249
Grootschalige oplichting in de vorm van fraude met film cv's en het doen plegen van belastingfraude. Groot aantal slachtoffers (495 participanten); vorderingen bp's; opleggen schadevergoedingsmaatregel; wet. rente; forse overschrijding redelijke termijn.
- Strafrecht overigHoger beroepOmzetbelastingfraude en bedrieglijke bankbreuk. Bevestiging vonnis m.u.v. strafoplegging. Overschrijding RT…
Gerechtshof Amsterdam|8 november 2022|ECLI:NL:GHAMS:2022:3259
Omzetbelastingfraude en bedrieglijke bankbreuk. Bevestiging vonnis m.u.v. strafoplegging. Overschrijding RT. 16 maanden gevangenisstraf en ontzetting recht tot uitoefening beroep van payroll dienstverlener en bestuurder van een rechtspersoon.
- Strafrecht overigHoger beroepVerdachte gaf leiding aan een administratiekantoor waar valse facturen werden opgemaakt voor een klant en op…
Gerechtshof Amsterdam|3 november 2022|ECLI:NL:GHAMS:2022:3130
Verdachte gaf leiding aan een administratiekantoor waar valse facturen werden opgemaakt voor een klant en op basis waarvan opzettelijk onjuiste aangiften loonheffing zijn ingediend. Bewezenverklaring van feitelijke leiding aan het medeplegen van onjuist doen van aangiften. Medeplegen kwaliteitsdelict artikel 69 AWR.…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe verdachte wordt veroordeeld tot een taakstraf voor de duur van 100 uur en een voorwaardelijke…
Rechtbank Rotterdam|20 oktober 2022|ECLI:NL:RBROT:2022:9225
De verdachte wordt veroordeeld tot een taakstraf voor de duur van 100 uur en een voorwaardelijke gevangenisstraf voor de duur van twee maanden voor belastingfraude. De verdachte heeft feitelijk leiding gegeven aan het doen plegen van het indienen van onjuiste aangiften voor de loonheffing. De verdachte wordt…
- Strafrecht overigHoger beroepVeroordeelt de verdachte tot een voorwaardelijke gevangenisstraf voor de duur van 6 (zes) maanden en tot een…
Gerechtshof Den Haag|13 oktober 2022|ECLI:NL:GHDHA:2022:2255
Veroordeelt de verdachte tot een voorwaardelijke gevangenisstraf voor de duur van 6 (zes) maanden en tot een taakstraf voor de duur van 240 (tweehonderdveertig) uren, indien niet naar behoren verricht te vervangen door 120 (honderdtwintig) dagen hechtenis ter zake van opzettelijk een bij de belastingwet voorziene…
- Strafrecht overigVerschoning1. Het is aan de advocaat / belastingadviseur zelf om te bepalen in welke hoedanigheid hij informatie van…
Rechtbank Amsterdam|4 oktober 2022|ECLI:NL:RBAMS:2022:6249
1. Het is aan de advocaat / belastingadviseur zelf om te bepalen in welke hoedanigheid hij informatie van zijn cliënt heeft verkregen. In dit geval geen reden om aan de juistheid van zijn standpunt te twijfelen. 2. Het verstrekken van verschoningsgerechtigde informatie aan een derde brengt niet mee dat die informatie…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe rechtbank veroordeelt de verdachte tot een voorwaardelijke gevangenisstraf van 6 maanden en een taakstraf…
Rechtbank Overijssel|3 oktober 2022|ECLI:NL:RBOVE:2022:4121
De rechtbank veroordeelt de verdachte tot een voorwaardelijke gevangenisstraf van 6 maanden en een taakstraf van 180 uren. De verdachte is schuldig bevonden aan het meermaals medeplegen van belastingfraude.
- Strafrecht overigHoger beroepFeitelijk leidinggeven aan belastingfraude begaan door rechtspersoon. Bewijsuitsluitingsverweren slagen niet…
Gerechtshof Amsterdam|30 september 2022|ECLI:NL:GHAMS:2022:2806
Feitelijk leidinggeven aan belastingfraude begaan door rechtspersoon. Bewijsuitsluitingsverweren slagen niet. Taakstraf voor de duur van 240 uren en een geldboete ter hoogte van € 30.000,-.
- Strafrecht overigConclusie AG. Art. 69.3 AWR en art. 40.2 Geneesmiddelenwet. Falende klachten met betrekking tot 1. beroep op…
Parket bij de Hoge Raad|20 september 2022|ECLI:NL:PHR:2022:832
Conclusie AG. Art. 69.3 AWR en art. 40.2 Geneesmiddelenwet. Falende klachten met betrekking tot 1. beroep op inkeerregeling van art. 69.3 AWR, 2. omstandigheid dat hof bij straftoemeting rekening heeft gehouden met belastingaangiften die niet in tenlastelegging zijn opgenomen en 3. onjuiste beëdiging van een…
- Strafrecht overigHoger beroepOpzettelijk een bij de belastingwet voorziene aangifte onjuist of onvolledig doen, terwijl het feit ertoe…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|13 september 2022|ECLI:NL:GHSHE:2022:3159
Opzettelijk een bij de belastingwet voorziene aangifte onjuist of onvolledig doen, terwijl het feit ertoe strekt dat te weinig belasting wordt geheven, begaan door een rechtspersoon terwijl verdachte feitelijk leiding heeft gegeven aan de verboden gedraging, meermalen gepleegd. Opzettelijk een bij de belastingwet…
- Strafrecht overigHoger beroepOpzettelijk een bij de belastingwet voorziene aangifte onjuist of onvolledig doen, terwijl het feit ertoe…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|13 september 2022|ECLI:NL:GHSHE:2022:3158
Opzettelijk een bij de belastingwet voorziene aangifte onjuist of onvolledig doen, terwijl het feit ertoe strekt dat te weinig belasting wordt geheven, begaan door een rechtspersoon terwijl verdachte feitelijk leiding heeft gegeven aan de verboden gedraging, meermalen gepleegd.
Zoektips
Een ECLI (ook kort, zoals HR:2020:2020), LJN of vindplaats (NJ 2019/123) opent direct de uitspraak. Gebruik aanhalingstekens voor een exacte woordgroep (“ontslag op staande voet”), OR voor alternatieven (huur OR pacht), een sterretje voor woorddelen (huur* vindt ook huurder) en een minteken om een woord uit te sluiten.