Zoekresultaten

Gerechtshof Amsterdam|19 januari 2011|ECLI:NL:GHAMS:2011:BU7150

vervolgd tevens onder een van de bepalingen van het eerste of tweede lid van artikel 69 AWR valt. Dat leidt er in het onderhavige geval toe dat het openbaar ministerie niet ontvankelijk … indienen van deze stukken aanmerkt als het doen van aangifte in de zin van artikel 69 AWR. Verdachte schuldig verklaard aan het opzettelijk een bij de belastingwet voorziene aangifte onjuist doen, terwijl

Gerechtshof Amsterdam|30 augustus 2011|ECLI:NL:GHAMS:2011:BR6247

witwassen naast plegen van drugsdelicten. Deze strafbare feiten kunnen niet onder art. 68 en 69 AWR worden gebracht en liggen niet besloten in begaan van het fiscale delict. Hierdoor doet zich niet … komen vast te staan dat verdachte niet heeft voldaan aan de aangifteplicht van artikel 69 AWR. Verdachte heeft ter terechtzitting verklaard dat hij sinds zijn zeventiende jaar handelde in auto

Gerechtshof Amsterdam|3 augustus 2016|ECLI:NL:GHAMS:2016:3284

terugwijzing rechtbank. OM ten onrechte NO verklaard. combinatie 69 AWR en 225 Sr in dit geval fiscaal delict met een niet-fiscaal delict in de zin van de Richtlijn AAFD, zodat … deelname aan een criminele organisatie valt hieronder. Er is géén sprake van combinatie van art. 69 AWR met art. 225 WvSr als er valse facturen ten behoeve van de aangifte worden overgelegd

Gerechtshof Amsterdam|11 juni 2008|ECLI:NL:GHAMS:2008:BE7125

69 AWR geen gronddelict witwassen arrestnummer: parketnummer: 23-003858-07 datum uitspraak: 11 juni 2008 TEGENSPRAAK ARREST VAN HET GERECHTSHOF TE AMSTERDAM gewezen op het hoger beroep, ingesteld tegen het vonnis … opzettelijk niet, onjuist of niet tijdig doen van een aangifte’ in de zin van artikel 69 AWR niet is te verstaan witwassen van opbrengsten van misdrijven, nu het hier niet gaat

Gerechtshof Amsterdam|1 juni 2022|ECLI:NL:GHAMS:2022:1722

Belastingfraude ex art. 69 Awr (A) en gewoontewitwassen (B). Vrijspraak. T.a.v. (A): Niet voldaan aan strekkingsvereiste. T.a.v. (B): Witwasvermoeden voldoende ontzenuwd; onderzoek van OM naar verklaringen verdachte heeft geen falsificatie opgeleverd. afdeling … verdachte ertoe strekte dat te weinig belasting werd geheven (het strekkingsvereiste van artikel 69 Awr). Naar bestendige jurisprudentie is aan het strekkingsvereiste voldaan indien de gedraging naar haar aard

Gerechtshof Amsterdam|3 november 2022|ECLI:NL:GHAMS:2022:3130

Bewezenverklaring van feitelijke leiding aan het medeplegen van onjuist doen van aangiften. Medeplegen kwaliteitsdelict artikel 69 AWR. Feitelijke leiding aan opzettelijk doen van onjuiste aangifte voor het administratiekantoor. afdeling strafrecht parketnummer

Gerechtshof Amsterdam|26 februari 2016|ECLI:NL:GHAMS:2016:677

Mega Juwelier, gewoontewitwassen, bewaren van een doos met diamanten en een groot geldbedrag in de deur van een kluis.

Gerechtshof Amsterdam|10 juni 2021|ECLI:NL:GHAMS:2021:1703

Valsheid in geschrift door belastingadviseur.

Gerechtshof Amsterdam|17 februari 2011|ECLI:NL:GHAMS:2011:BP6110

De door belanghebbende in de jaren 1998 tot en met 2000 verrichte werkzaamheden brengen mee dat belanghebbende in die jaren administratieplichtig was. Het Hof is van oordeel dat de enkele stelling dat de inspecteur geen kosten in aanmerking heeft genomen niet meebrengt dat geen sprake is van een redelijke schatting.…

Gerechtshof Amsterdam|8 november 2024|ECLI:NL:GHAMS:2024:3099

beslissend of het feit zoals dat in werkelijkheid is gepleegd, onder de bepaling van artikel 69 AWR kan worden gebracht. Degene die een bedrijfsadministratie vals opmaakt door het toevoegen van valse facturen … uitgesloten’. Voor zover van belang, is in het eerste lid van artikel 69 AWR het opzettelijk begaan van een feit, omschreven in artikel 68, eerste lid onderdeel d AWR strafbaar gesteld

Gerechtshof Amsterdam|27 februari 2015|ECLI:NL:GHAMS:2015:653

aanleg bij de rechter-commissaris zijn afgelegd. Het verweer wordt verworpen. Ontvankelijkheid openbaar ministerie (art. 69 AWR) Standpunt verdediging (pleitnotities, par. 333) De raadsman heeft betoogd dat het openbaar ministerie niet-ontvankelijk … beroep, primair de verdachte te vervolgen voor het feitelijk leiding geven aan overtreding van art. 69 AWR en, mocht er geen bewezenverklaring volgen voor het onder primair ten laste feit, subsidiair overtreding

Gerechtshof Amsterdam|8 november 2024|ECLI:NL:GHAMS:2024:3101

beslissend of het feit zoals dat in werkelijkheid is gepleegd, onder de bepaling van artikel 69 AWR kan worden gebracht. Degene die een bedrijfsadministratie vals opmaakt door het toevoegen van valse facturen … uitgesloten’. Voor zover van belang, is in het eerste lid van artikel 69 AWR het opzettelijk begaan van een feit, omschreven in artikel 68, eerste lid onderdeel d AWR strafbaar gesteld

Gerechtshof Amsterdam|18 januari 2006|ECLI:NL:GHAMS:2006:AU9845

onvolledig verstrekt pleegt u bovendien een strafbaar feit als omschreven in artikel 68 en 69 AWR. Ik verzoek u de gevraagde gegevens en inlichtingen in te vullen op de bijlage bij deze … beschikbaar stelt, pleegt uw cliënt bovendien een strafbaar feit als omschreven in artikel 68 en 69 AWR.” 2.2.7. Mrs. A.C. van Aalst en W.J. Hoogland hebben de vragenbrief van de inspecteur

Gerechtshof Amsterdam|8 november 2024|ECLI:NL:GHAMS:2024:3100

beslissend of het feit zoals dat in werkelijkheid is gepleegd, onder de bepaling van artikel 69 AWR kan worden gebracht. Degene die een bedrijfsadministratie vals opmaakt door het toevoegen van valse facturen … uitgesloten’. Voor zover van belang, is in het eerste lid van artikel 69 AWR het opzettelijk begaan van een feit, omschreven in artikel 68, eerste lid onderdeel d AWR strafbaar gesteld

Gerechtshof Amsterdam|19 juni 2023|ECLI:NL:GHAMS:2023:1402

valsheid in een authentieke akte (artikel 227 WvSr); - opzettelijk doen van onjuiste belastingaangifte(n) (artikel 69 Awr); - ( gewoonte en/of schuld)witwassen (artikel 420 bis/ter/quater WvSr); - het niet (volledig) verrichten van (verscherpt) cliëntenonderzoek

Gerechtshof Amsterdam|18 januari 2006|ECLI:NL:GHAMS:2006:AU9848

onvolledig verstrekt pleegt u bovendien een strafbaar feit als omschreven in artikel 68 en 69 AWR. Ik verzoek u de gevraagde gegevens en inlichtingen in te vullen op de bijlage bij deze

Gerechtshof Amsterdam|14 april 2016|ECLI:NL:GHAMS:2016:2260

laste gelegde feiten 1, 2, 3, 4, 5 eerste gedachtestreepje, en 6. Artikel 69 AWR De verdediging heeft gesteld dat het Openbaar Ministerie niet-ontvankelijk is in de strafvervolging ter zake

Gerechtshof Amsterdam|2 juli 2009|ECLI:NL:GHAMS:2009:BJ1298Aangehaald in 316 uitspraken

onvolledig verstrekt pleegt u bovendien een strafbaar feit als omschreven in artikel 68 en 69 AWR. Ik verzoek u de gevraagde gegevens en inlichtingen in te vullen op de bijlage bij deze

Gerechtshof Amsterdam|22 januari 2021|ECLI:NL:GHAMS:2021:97

legaal werk. Het opzettelijk niet doen van een aangifte is strafbaar gesteld in artikel 69 AWR. Dit artikel houdt in: Degene die opzettelijk een bij de belastingwet voorziene aangifte niet doet, niet

Gerechtshof Amsterdam|22 november 2017|ECLI:NL:GHAMS:2017:4792

kunnen worden voor het indienen van onjuiste belastingaangiften. Het hof verwerpt dit verweer. In artikel 69 AWR is slechts sprake van kwaliteitsdelicten indien en voor zover wordt terugverwezen naar de in artikel