93 uitspraken gevonden
Sorteer op: Relevantie
- Strafrecht overigHoger beroepVerdachte gaf leiding aan een administratiekantoor waar valse facturen werden opgemaakt voor een klant en op…
Gerechtshof Amsterdam|3 november 2022|ECLI:NL:GHAMS:2022:3130
Bewezenverklaring van feitelijke leiding aan het medeplegen van onjuist doen van aangiften. Medeplegen kwaliteitsdelict artikel 69 AWR. Feitelijke leiding aan opzettelijk doen van onjuiste aangifte voor het administratiekantoor. afdeling strafrecht parketnummer
- Strafrecht overigHoger beroepArtt. 68, 69 AWR en 57, 140 en 177 Sr. Omvangrijke fraude met Persoons Gebonden Budgetten (PGB’s). Deelneming…
Gerechtshof Den Haag|15 september 2017|ECLI:NL:GHDHA:2017:2648
Artt. 68, 69 AWR en 57, 140 en 177 Sr. Omvangrijke fraude met Persoons Gebonden Budgetten (PGB’s). Deelneming aan een criminele organisatie. Omkoping van een ambtenaar. Belastingfraude. Verkrijgen van valse indicatiestellingen
- Strafrecht overigHoger beroepMega Juwelier, gewoontewitwassen, bewaren van een doos met diamanten en een groot geldbedrag in de deur van…
Gerechtshof Amsterdam|26 februari 2016|ECLI:NL:GHAMS:2016:677
Mega Juwelier, gewoontewitwassen, bewaren van een doos met diamanten en een groot geldbedrag in de deur van een kluis.
- Strafrecht overigHoger beroepValsheid in geschrift door belastingadviseur.
Gerechtshof Amsterdam|10 juni 2021|ECLI:NL:GHAMS:2021:1703
Valsheid in geschrift door belastingadviseur.
- BelastingrechtHoger beroepDe door belanghebbende in de jaren 1998 tot en met 2000 verrichte werkzaamheden brengen mee dat…
Gerechtshof Amsterdam|17 februari 2011|ECLI:NL:GHAMS:2011:BP6110
De door belanghebbende in de jaren 1998 tot en met 2000 verrichte werkzaamheden brengen mee dat belanghebbende in die jaren administratieplichtig was. Het Hof is van oordeel dat de enkele stelling dat de inspecteur geen kosten in aanmerking heeft genomen niet meebrengt dat geen sprake is van een redelijke schatting.…
- Strafrecht overigHoger beroepVeroordeling voor terrorismefinanciering. Het hof veroordeelt de verdachte ter zake van financiering van…
Gerechtshof Den Haag|10 maart 2017|ECLI:NL:GHDHA:2017:642Aangehaald in 10 uitspraken
Veroordeling voor terrorismefinanciering. Het hof veroordeelt de verdachte ter zake van financiering van terrorisme, overtreding van de Sanctiewet 1977 jo. respectievelijk de Sanctieregeling Al-Qa’ida 2011 en de Sanctieregeling Terrorisme 2007-II, het medeplegen van valsheid in geschrift en het opzettelijk gebruik…
- Strafrecht overigHoger beroepOM niet ontvankelijk. Vervolgingsuitsluitingsgrond van artikel 69, vierde lid, van de AWR van toepassing.
Gerechtshof Arnhem-Leeuwarden|1 juni 2016|ECLI:NL:GHARL:2016:4345
advocaat-generaal stelt zich op het standpunt dat verdachte niet de normadressaat is van artikel 69 AWR zodat hem geen beroep toekomt op de vervolgingsuitsluitingsgrond van artikel 69, vierde lid, AWR … uitgesloten is. Daaraan doet niet af dat verdachte niet de rechtstreekse normadressaat is van artikel 69 AWR. Verdachte is ten laste gelegd dat hij als medepleger betrokken is geweest bij het overleggen
- BelastingrechtHoger beroepInformatiebeschikking, territoriale begrenzing op grond van artikel 47 en 52a AWR, schending met artikel 8…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|18 december 2024|ECLI:NL:GHSHE:2024:4081Aangehaald in 5 uitspraken
Informatiebeschikking, territoriale begrenzing op grond van artikel 47 en 52a AWR, schending
- Strafrecht overigHoger beroepFraude in de vleeshandel. Vrijspraak.
Gerechtshof Amsterdam|8 november 2024|ECLI:NL:GHAMS:2024:3099
beslissend of het feit zoals dat in werkelijkheid is gepleegd, onder de bepaling van artikel 69 AWR kan worden gebracht. Degene die een bedrijfsadministratie vals opmaakt door het toevoegen van valse facturen … uitgesloten’. Voor zover van belang, is in het eerste lid van artikel 69 AWR het opzettelijk begaan van een feit, omschreven in artikel 68, eerste lid onderdeel d AWR strafbaar gesteld
- Strafrecht overigHoger beroepArt. 69a AWR. Opzettelijk niet (tijdig) betalen van belasting. Reikwijdte van de bepaling. Invloed van…
Gerechtshof Arnhem-Leeuwarden|13 februari 2019|ECLI:NL:GHARL:2019:1244
Art. 69a AWR. Opzettelijk niet (tijdig) betalen van belasting. Reikwijdte van de
- Strafrecht overigHoger beroepKlimop. Oud adjunct-directeur van Bouwfonds wordt veroordeeld tot een gevangenisstraf voor de duur van 18…
Gerechtshof Amsterdam|27 februari 2015|ECLI:NL:GHAMS:2015:653
aanleg bij de rechter-commissaris zijn afgelegd. Het verweer wordt verworpen. Ontvankelijkheid openbaar ministerie (art. 69 AWR) Standpunt verdediging (pleitnotities, par. 333) De raadsman heeft betoogd dat het openbaar ministerie niet-ontvankelijk … beroep, primair de verdachte te vervolgen voor het feitelijk leiding geven aan overtreding van art. 69 AWR en, mocht er geen bewezenverklaring volgen voor het onder primair ten laste feit, subsidiair overtreding
- Strafrecht overigHoger beroepFraude in de vleeshandel. Verweer t.a.v. de niet-ontvankelijkheid van het OM ex. art. 69 lid 4 Awr.
Gerechtshof Amsterdam|8 november 2024|ECLI:NL:GHAMS:2024:3101
beslissend of het feit zoals dat in werkelijkheid is gepleegd, onder de bepaling van artikel 69 AWR kan worden gebracht. Degene die een bedrijfsadministratie vals opmaakt door het toevoegen van valse facturen … uitgesloten’. Voor zover van belang, is in het eerste lid van artikel 69 AWR het opzettelijk begaan van een feit, omschreven in artikel 68, eerste lid onderdeel d AWR strafbaar gesteld
- Civiel recht overigHoger beroepVordering tot schadevergoeding wegens gesteld onrechtmatig handelen belastinginspecteur. Ontvankelijkheid bij…
Gerechtshof Den Haag|28 december 2021|ECLI:NL:GHDHA:2021:2551
nadeelberekening is opgesteld in verband met het feit dat voor overtreding van artikel 69 AWR van beslissend belang is of een onjuiste aangifte ertoe strekt dat te weinig belasting wordt geheven … discussie te zijn en door de strafrechter in het licht van het bepaalde in artikel 69 AWR te worden getoetst. 7.2 Omdat de nadeelberekening is gebaseerd op gegevens die door de FIOD
- BelastingrechtHoger beroepKBL-zaak. In geschil is of de (navorderings)aanslagen rechtmatig en tot het juiste bedrag zijn opgelegd…
Gerechtshof 's-Gravenhage|31 juli 2012|ECLI:NL:GHSGR:2012:BZ1733
onvolledig verstrekt pleegt u bovendien een strafbaar feit als omschreven in artikel 68 en 69 AWR.”. 2.6. Naar aanleiding van vorengenoemde vragenbrief hebben eiser en diens echtgenote, in een door … niet beschikbaar stelt, pleegt u bovendien een strafbaar feit als omschreven in artikel 68 en 69 AWR.”. 2.8. Eiser en diens echtgenote hebben bij brief van 12 juli 2002 aangegeven
- Strafrecht overigHoger beroepEnnetcom-zaak; bedrijf dat zich bezighield met de verkoop van producten waarmee versleutelde e-mails konden…
Gerechtshof Den Haag|11 juni 2026|ECLI:NL:GHDHA:2026:1925
Ennetcom-zaak; bedrijf dat zich bezighield met de verkoop van producten waarmee versleutelde e-mails konden worden verstuurd en ontvangen. Bespreking van verweren over o.a. de volledigheid van het dossier, de start van het onderzoek, de rechtmatigheid van de verkrijging van de Ennetcomdata in Canada en van het…
- BelastingrechtHoger beroepInformatiebeschikking, territoriale begrenzing op grond van artikel 47 en 52a AWR, schending met artikel 8…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|18 december 2024|ECLI:NL:GHSHE:2024:4082
Informatiebeschikking, territoriale begrenzing op grond van artikel 47 en 52a AWR, schending
- Strafrecht overigHoger beroepEnnetcom-zaak; oprichter en middellijk bestuurder van bedrijf dat zich bezighield met de verkoop van…
Gerechtshof Den Haag|11 juni 2026|ECLI:NL:GHDHA:2026:1923
Ennetcom-zaak; oprichter en middellijk bestuurder van bedrijf dat zich bezighield met de verkoop van producten waarmee versleutelde e-mails konden worden verstuurd en ontvangen. Bespreking van verweren over o.a. de volledigheid van het dossier, de start van het onderzoek, de rechtmatigheid van de verkrijging van de…
- Strafrecht overigHoger beroep- Geen schending Protocol AAFD - Ne bis in idem-beginsel niet geschonden De door de verdediging (in dit…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|22 april 2024|ECLI:NL:GHSHE:2024:1379
feit, te weten het niet (tijdig) doen van aangifte, strafrechtelijk vervolgd op grond van artikel 69 AWR. Gelet hierop is sprake van “hetzelfde feit” als bedoeld in artikel 68 Sv. Bovendien betreft … verdachte onder het tenlastegelegde feit 1 wordt verweten en waarvoor strafvervolging is ingesteld ex artikel 69 AWR. De door de verdediging (in dit verband) naar voren gebrachte argumentatie ter onderbouwing
- Strafrecht overigHoger beroepFraude in de vleeshandel. Verweer t.a.v. de niet-ontvankelijkheid van het OM ex. art. 69 lid 4 Awr.
Gerechtshof Amsterdam|8 november 2024|ECLI:NL:GHAMS:2024:3100
beslissend of het feit zoals dat in werkelijkheid is gepleegd, onder de bepaling van artikel 69 AWR kan worden gebracht. Degene die een bedrijfsadministratie vals opmaakt door het toevoegen van valse facturen … uitgesloten’. Voor zover van belang, is in het eerste lid van artikel 69 AWR het opzettelijk begaan van een feit, omschreven in artikel 68, eerste lid onderdeel d AWR strafbaar gesteld
- Strafrecht overigHoger beroepVeroordeling voor deelname aan een criminele organisatie die tot oogmerk had het plegen van gewoontewitwassen…
Gerechtshof Amsterdam|19 juni 2023|ECLI:NL:GHAMS:2023:1402
valsheid in een authentieke akte (artikel 227 WvSr); - opzettelijk doen van onjuiste belastingaangifte(n) (artikel 69 Awr); - ( gewoonte en/of schuld)witwassen (artikel 420 bis/ter/quater WvSr); - het niet (volledig) verrichten van (verscherpt) cliëntenonderzoek
Zoektips
Een ECLI (ook kort, zoals HR:2020:2020), LJN of vindplaats (NJ 2019/123) opent direct de uitspraak. Gebruik aanhalingstekens voor een exacte woordgroep (“ontslag op staande voet”), OR voor alternatieven (huur OR pacht), een sterretje voor woorddelen (huur* vindt ook huurder) en een minteken om een woord uit te sluiten.