Zoekresultaten

Hoge Raad|23 december 2008|ECLI:NL:HR:2008:BF0191

hebben, de in art. 47 AWR genoemde en in de art. 68 en 69 AWR gesanctioneerde verplichting tot verstrekking van gegevens niet bestaat. Dat oordeel is juist. Het Hof heeft het verweer … hebben, de in art. 47 AWR genoemde en in de art 68 en 69 AWR gesanctioneerde verplichting tot verstrekking van gegevens niet bestaat. Dat oordeel is juist. Het Hof heeft het verweer

Gerechtshof Amsterdam|11 juni 2008|ECLI:NL:GHAMS:2008:BE7125

69 AWR geen gronddelict witwassen arrestnummer: parketnummer: 23-003858-07 datum uitspraak: 11 juni 2008 TEGENSPRAAK ARREST VAN HET GERECHTSHOF TE AMSTERDAM gewezen op het hoger beroep, ingesteld tegen het vonnis … opzettelijk niet, onjuist of niet tijdig doen van een aangifte’ in de zin van artikel 69 AWR niet is te verstaan witwassen van opbrengsten van misdrijven, nu het hier niet gaat

Gerechtshof 's-Hertogenbosch|15 april 2008|ECLI:NL:GHSHE:2008:BD0910

direct een naheffingsaanslag is opgelegd, komt het hof niet tot bewezenverklaring van het, op art. 69 AWR toegesneden, ten laste gelegde. Verweren ter zake van ontvankelijkheid openbaar ministerie verworpen. Parketnummer … direct een naheffingsaanslag is opgelegd, komt het hof niet tot bewezenverklaring van het, op art. 69 AWR toegesneden, ten laste gelegde. BESLISSING Het hof: Vernietigt het vonnis, waarvan beroep, en doet opnieuw

Gerechtshof 's-Hertogenbosch|18 maart 2008|ECLI:NL:GHSHE:2008:BC7234

aangiften loonbelasting. 5. De opzet van verdachte is gericht geweest op overtreding van artikel 69 AWR. De in de bewezenverklaring genoemde vennootschappen hebben de handelwijze van verdachte aanvaard. De strafbare handelwijze

Rechtbank Amsterdam|18 september 2008|ECLI:NL:RBAMS:2008:BF1402

Witwassen van zwart geld. Artikel 69 AWR kan kwalificeren als gronddelict van witwassen. RECHTBANK AMSTERDAM Parketnummer: 13/845042-06 (promis) Datum uitspraak: 18 september 2008 op tegenspraak VONNIS van de rechtbank Amsterdam, meervoudige strafkamer … maximale gevangenisstraf van meer dan één jaar staat, zoals het geval is bij artikel 69 AWR, als gronddelict van witwassen gelden. Bovendien kan ‘zwart geld’ in de zin van ten onrechte niet

Parket bij de Hoge Raad|23 december 2008|ECLI:NL:PHR:2008:BF0191

hebben, de in art. 47 AWR genoemde en in de art. 68 en 69 AWR gesanctioneerde verplichting tot verstrekking van gegevens niet bestaat. Dat oordeel is juist. Het Hof heeft het verweer

Hoge Raad|21 maart 2008|ECLI:NL:HR:2008:BA8179Aangehaald in 153 uitspraken

onvolledig verstrekt pleegt u bovendien een strafbaar feit als omschreven in artikel 68 en 69 AWR.” In de bijlage bij de brief werd gevraagd naar in het buitenland aangehouden bankrekeningen

Rechtbank 's-Gravenhage|25 april 2008|ECLI:NL:RBSGR:2008:BD0611

inzake rijksbelastingen een dergelijke cumulatie uitsluiten. Anders dan ten aanzien van de samenloop tussen artikel 69 AWR en artikel 225, tweede lid Sr (8), moet het dan ook in beginsel mogelijk worden

Parket bij de Hoge Raad|29 april 2008|ECLI:NL:PHR:2008:BB8977

laatste - als derde middel gepresenteerde - klacht doet een beroep op het gunstiger zijn van art. 69 AWR dan het toegepaste art. 68 (oud) AWR. Alle klachten zullen hieronder stuk voor stuk worden

Gerechtshof Leeuwarden|27 juni 2008|ECLI:NL:GHLEE:2008:BD5975

vermelden dat hij een strafbaar feit in de zin van de artikelen 68 en 69 AWR pleegt, als hij de op grond van de artikelen 47, lid 1, en 49 AWR gevraagde

Parket bij de Hoge Raad|19 december 2008|ECLI:NL:PHR:2008:BD0191

geeft dat het niet verstrekken van informatie kan leiden tot toepassing van art. 68 en 69 AWR, waarin de strafrechtelijke bepalingen geregeld zijn." 4.6 Hamer en De Bont schrijven over de aanvang

Parket bij de Hoge Raad|1 juli 2008|ECLI:NL:PHR:2008:BD1750

heeft het hof miskend dat, naar op grond van de ontstaansgeschiedenis van art. 69 AWR moet worden aangenomen, voor de beantwoording van de vraag of de gestelde gedraging ertoe strekt

Rechtbank Middelburg|10 december 2008|ECLI:NL:RBMID:2008:BG7032

overtuigend is bewezen dat “een bij de belastingwet voorziene aangifte” als bedoeld in artikel 69 AWR is gedaan, nu niet uit het dossier blijkt dat aan verdachte een uitnodiging tot het doen

Gerechtshof 's-Gravenhage|29 februari 2008|ECLI:NL:GHSGR:2008:BC5498

Fiscale fraude horecabedrijven 1. Veroordeling wegens medeplegen van het opzettelijk doen van onjuiste aangiften, meermalen gepleegd. Het hof stelt voorop dat een natuurlijk persoon als pleger zoals bedoeld in artikel 47 van het Wetboek van Strafrecht kan worden aangemerkt, ook al zou op grond van artikel 51 SR…

Gerechtshof 's-Gravenhage|29 februari 2008|ECLI:NL:GHSGR:2008:BC5461

Fiscale fraude horecabedrijven 1. Veroordeling wegens medeplegen van het opzettelijk doen van onjuiste aangiften, meermalen gepleegd. Het hof stelt voorop dat een natuurlijk persoon als pleger zoals bedoeld in artikel 47 van het Wetboek van Strafrecht kan worden aangemerkt, ook al zou op grond van artikel 51 SR…

Gerechtshof 's-Gravenhage|29 februari 2008|ECLI:NL:GHSGR:2008:BC5454

Fiscale fraude horecabedrijven 1. Veroordeling wegens medeplegen van het opzettelijk doen van onjuiste aangiften, meermalen gepleegd. Het hof stelt voorop dat een natuurlijk persoon als pleger zoals bedoeld in artikel 47 van het Wetboek van Strafrecht kan worden aangemerkt, ook al zou op grond van artikel 51 SR…

Gerechtshof 's-Gravenhage|29 februari 2008|ECLI:NL:GHSGR:2008:BC5496

Fiscale fraude horecabedrijven 1. Veroordeling wegens medeplegen van het opzettelijk doen van onjuiste aangiften, meermalen gepleegd. Het hof stelt voorop dat een natuurlijk persoon als pleger zoals bedoeld in artikel 47 van het Wetboek van Strafrecht kan worden aangemerkt, ook al zou op grond van artikel 51 SR…

Parket bij de Hoge Raad|25 april 2008|ECLI:NL:PHR:2008:BB5868

meewerkverplichtingen ex art. 47 en 49 AWR en naar de strafbepalingen van art. 68 en 69 AWR, en wijst op mogelijke omkering van de bewijslast bij niet-verstrekken van de gevraagde gegevens