1.245 uitspraken gevonden
Sorteer op: Datum uitspraak
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigEen 66-jarige fiscaal adviseur uit Almelo is voor belastingfraude veroordeeld tot 4 maanden voorwaardelijke…
Rechtbank Overijssel|30 juli 2018|ECLI:NL:RBOVE:2018:2736
Een 66-jarige fiscaal adviseur uit Almelo is voor belastingfraude veroordeeld tot 4 maanden voorwaardelijke celstraf met een proeftijd van 2 jaar. De man deed van 2010 tot en met 2014 voor 5 klanten valse aangiften inkomstenbelasting. Zo kregen zijn klanten, zonder dat zij hiervan wisten, onterecht teveel geld van de…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigVerdachte heeft zich schuldig gemaakt aan belastingfraude door opzettelijk onjuiste aangiften omzetbelasting…
Rechtbank Amsterdam|24 juli 2018|ECLI:NL:RBAMS:2018:5259
Verdachte heeft zich schuldig gemaakt aan belastingfraude door opzettelijk onjuiste aangiften omzetbelasting te doen waarbij verdachte fictieve bedragen aan omzet en voorbelasting opgaf. Gevangenisstraf van tien maanden.
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe rechtbank Overijssel veroordeelt een 66-jarige man voor belastingfraude tot een taakstraf van 120 uur en…
Rechtbank Overijssel|23 juli 2018|ECLI:NL:RBOVE:2018:2752
De rechtbank Overijssel veroordeelt een 66-jarige man voor belastingfraude tot een taakstraf van 120 uur en een geldboete van 25.000 euro. De man had van 2010 tot en met 2014 niet al zijn bijverdiensten in de aangiften inkomstenbelasting opgegeven. De Belastingdienst liep naar schatting iets meer dan 112.000 euro mis.…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigEen ondernemer is veroordeeld voor het doen van onjuiste aangiften OB. Hij deed ze uit zijn hoofd, in een…
Rechtbank Amsterdam|19 juli 2018|ECLI:NL:RBAMS:2018:8685
Een ondernemer is veroordeeld voor het doen van onjuiste aangiften OB. Hij deed ze uit zijn hoofd, in een tijd waarin hij verslaafd was aan alcohol en drugs. Inmiddels is hij afgekickt en dat is een reden om o.a. een taakstraf op te leggen.
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe verdachte heeft jarenlang steekpenningen betaald aan de ‘treasury en control’ manager van Vestia. De…
Rechtbank Rotterdam|17 juli 2018|ECLI:NL:RBROT:2018:5752
De verdachte heeft jarenlang steekpenningen betaald aan de ‘treasury en control’ manager van Vestia. De verdachte trad op als ‘introducing broker’ voor banken bij het afsluiten van derivaatcontracten tussen de banken en de woningcorporatie. Hij heeft de helft van de provisie (fee) die hij daarvoor van de banken…
- Strafrecht overigHoger beroepBelastingfraude; onjuiste aangiften omzetbelasting (benadelingsbedrag ruim 955 duizend euro) en onjuiste…
Gerechtshof Amsterdam|17 juli 2018|ECLI:NL:GHAMS:2018:5147
Belastingfraude; onjuiste aangiften omzetbelasting (benadelingsbedrag ruim 955 duizend euro) en onjuiste aangifte inkomstenbelasting (benadelingsbedrag ruim 41 duizend euro). Verweer vervolgingsuitsluitingsgrond ex art. 69, derde lid, AWR verworpen.
- Strafrecht overigDeelneming aan een criminele organisatie, art. 140.1 Sr en medeplegen van gewoontewitwassen, art. 420ter Sr…
Parket bij de Hoge Raad|10 juli 2018|ECLI:NL:PHR:2018:1103
Deelneming aan een criminele organisatie, art. 140.1 Sr en medeplegen van gewoontewitwassen, art. 420ter Sr. Afwijzing bij appelschriftuur gedaan getuigenverzoek. HR: art. 81.1 RO.
- BelastingrechtHoger beroepFiscale fraudezaak. Niet-ontvankelijkheidsverweer omdat het gelijkheidsbeginsel en het verbod van willekeur…
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|10 juli 2018|ECLI:NL:GHSHE:2018:2879Aangehaald in 5 uitspraken
Fiscale fraudezaak. Niet-ontvankelijkheidsverweer omdat het gelijkheidsbeginsel en het verbod van willekeur zouden zijn geschonden is verworpen. Het hof acht wettig en overtuigend bewezen dat de verdachte zich - kort gezegd - schuldig heeft gemaakt aan het feitelijk leidinggeven aan het niet voldoen aan de…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudig52-jarige man uit Sittard wordt veroordeeld tot een voorwaardelijke gevangenisstraf voor de duur van 6…
Rechtbank Limburg|3 juli 2018|ECLI:NL:RBLIM:2018:6267
52-jarige man uit Sittard wordt veroordeeld tot een voorwaardelijke gevangenisstraf voor de duur van 6 maanden met een proeftijd van 2 jaar en een taakstraf voor de duur van 240 uur wegens het leiding gegeven aan het plegen van belastingfraude en valsheid in geschrifte door [rechtspersoon2], opzettelijk (ver)valste…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudig47-jarige man uit Sittard wordt veroordeeld tot een gevangenisstraf voor de duur van 15 maanden waarvan 3…
Rechtbank Limburg|3 juli 2018|ECLI:NL:RBLIM:2018:6266
47-jarige man uit Sittard wordt veroordeeld tot een gevangenisstraf voor de duur van 15 maanden waarvan 3 maanden voorwaardelijk met een proeftijd van 2 jaar wegens het leiding gegeven aan het plegen van belastingfraude en valsheid in geschrifte door [rechtspersoon 1] en [rechtspersoon 2], opzettelijk (ver)valste…
- Strafrecht overigHoger beroepMega Coulsdon. Het hof heeft de verdachte veroordeeld voor het leiden van een criminele organisatie, (het…
Gerechtshof Amsterdam|2 juli 2018|ECLI:NL:GHAMS:2018:2144
Mega Coulsdon. Het hof heeft de verdachte veroordeeld voor het leiden van een criminele organisatie, (het feitelijk leidinggeven aan) het plegen van valsheid in geschrifte en het doen van onjuiste aangifte loonbelasting, (begaan door een rechtspersoon). Sprake van een schijnconstructie met zelfstandige schoonmakers…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigOpmerking(en): Verdachte is een belastingadviseur die vele onjuiste aangiften voor zijn clienten heeft…
Rechtbank Amsterdam|26 juni 2018|ECLI:NL:RBAMS:2018:5532
Opmerking(en): Verdachte is een belastingadviseur die vele onjuiste aangiften voor zijn clienten heeft gedaan. Programma (naam programma) leidt totstrafvermindering. Tll deels nietig. Officier van justitie deels niet-ontvankelijk ivm vervolgingsuitsluitingsgrond Awr.
- Strafrecht overigConclusie plv. AG. Art. 69 AWR. Valsheid in geschrift. Art. 225 Sr. Opgeven van privébeleggingen als zakelijk…
Parket bij de Hoge Raad|26 juni 2018|ECLI:NL:PHR:2018:659
Conclusie plv. AG. Art. 69 AWR. Valsheid in geschrift. Art. 225 Sr. Opgeven van privébeleggingen als zakelijk vermogen. Bewijsklachten m.b.t. (voorwaardelijk) opzet. De plv. AG stelt zich op het standpunt dat het beroep in cassatie dient te worden verworpen.
- Strafrecht overigArtikel 81 RO-zakenMedeplegen van feitelijke leiding geven aan het door rechtspersoon opzettelijk i) doen van onjuiste en/of…
Hoge Raad|26 juni 2018|ECLI:NL:HR:2018:994
Medeplegen van feitelijke leiding geven aan het door rechtspersoon opzettelijk i) doen van onjuiste en/of onvolledige aangifte omzetbelasting, art. 68.1.a AWR en ii) niet doen van aangifte vennootschapsbelasting, art. 69.1 AWR en medeplegen van feitelijke leiding geven aan het door rechtspersoon plegen van…
- Strafrecht overigArtikel 81 RO-zakenFeitelijke leiding geven aan het door rechtspersoon opzettelijk i) doen van onjuiste en/of onvolledige…
Hoge Raad|26 juni 2018|ECLI:NL:HR:2018:992
Feitelijke leiding geven aan het door rechtspersoon opzettelijk i) doen van onjuiste en/of onvolledige aangifte omzetbelasting, art. 68.1.a AWR en ii) niet tijdig doen van aangifte vennootschapsbelasting, art. 69.1 AWR, feitelijke leiding geven aan het door rechtspersoon plegen van bedrieglijke bankbreuk en medeplegen…
- Strafrecht overigHoger beroepVrijspraak van medeplegen opzettelijk doen onjuiste belastingaangifte. Art. 69 lid 2 AWR richt zich tot de…
Gerechtshof Amsterdam|15 juni 2018|ECLI:NL:GHAMS:2018:5173
Vrijspraak van medeplegen opzettelijk doen onjuiste belastingaangifte. Art. 69 lid 2 AWR richt zich tot de aangifteplichtige. Hof spreekt in gelijktijdig aangebrachte zaak aangifteplichtige vrij omdat opzet ontbreekt. Hof spreekt echtgenoot van aangifteplichtige vrij omdat art. 69 lid 2 AWR op hem niet van toepassing…
- BelastingrechtA-G IJzerman heeft conclusie genomen naar aanleiding van het beroep in (sprong)cassatie van de…
Parket bij de Hoge Raad|14 juni 2018|ECLI:NL:PHR:2018:688
A-G IJzerman heeft conclusie genomen naar aanleiding van het beroep in (sprong)cassatie van de Staatssecretaris van Financiën tegen de uitspraak van rechtbank Gelderland van 14 juli 2017, nr. AWB 16/1332. Belanghebbende heeft in haar aangiften IB/PVV over de jaren 2001 tot en met 2013 geen melding gemaakt van de door…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigvrijspraak CO2-emissierechten omzetbelastingfraude zie ook ECLI:NL:RBDHA:2018:6869
Rechtbank Den Haag|12 juni 2018|ECLI:NL:RBDHA:2018:6822
vrijspraak CO2-emissierechten omzetbelastingfraude zie ook ECLI:NL:RBDHA:2018:6869
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe rechtbank in Den Haag heeft vandaag een 46-jarige man veroordeeld tot een onvoorwaardelijke…
Rechtbank Den Haag|12 juni 2018|ECLI:NL:RBDHA:2018:6869
De rechtbank in Den Haag heeft vandaag een 46-jarige man veroordeeld tot een onvoorwaardelijke gevangenisstraf van acht jaar. De man heeft leiding geven aan een criminele organisatie die btw-fraude met emissierechten heeft gepleegd. Inkoop en verkoop emissierechten Hij had de regie over een keten van bedrijven die…
- Strafrecht overigHoger beroepBelastingfraude, Reikwijdte vervolgingsuitsluitingsgrond art. 69 lid 4 Awr. Artikel 225, lid 1 Sr.
Gerechtshof Amsterdam|22 mei 2018|ECLI:NL:GHAMS:2018:5240
Belastingfraude, Reikwijdte vervolgingsuitsluitingsgrond art. 69 lid 4 Awr. Artikel 225, lid 1 Sr.
Zoektips
Een ECLI (ook kort, zoals HR:2020:2020), LJN of vindplaats (NJ 2019/123) opent direct de uitspraak. Gebruik aanhalingstekens voor een exacte woordgroep (“ontslag op staande voet”), OR voor alternatieven (huur OR pacht), een sterretje voor woorddelen (huur* vindt ook huurder) en een minteken om een woord uit te sluiten.