36 uitspraken gevonden
Sorteer op: Relevantie
- BelastingrechtHoger beroepBelanghebbende is vanaf 2010 firmant in een Vof die een juwelierszaak exploiteert. Hij vervalst inkoopbonnen…
Gerechtshof Amsterdam|19 maart 2020|ECLI:NL:GHAMS:2020:996
Belanghebbende is vanaf 2010 firmant in een Vof die een juwelierszaak exploiteert. Hij vervalst inkoopbonnen. Belanghebbende is strafrechtelijk veroordeeld voor (leiding geven aan) valsheid in geschrift. De boekhouding kent voorts andere ernstige tekortkomingen (bijv. geen kas-, voorraadadministratie). De inspecteur…
- BelastingrechtHoger beroepBelanghebbende drijft in de jaren tot en met 2009 een juwelierszaak. Eind 2009 brengt hij de onderneming in…
Gerechtshof Amsterdam|19 maart 2020|ECLI:NL:GHAMS:2020:994
Belanghebbende drijft in de jaren tot en met 2009 een juwelierszaak. Eind 2009 brengt hij de onderneming in in een Vof (met hemzelf, zijn broer, zus en schoonzus als medefirmanten). Zijn boekhouder, belanghebbendes broer, vervalst inkoopbonnen. Belanghebbende is vrijgesproken van valsheid in geschrift. De boekhouding…
- Strafrecht overigCassatieHoge Raad · Cassatie · Strafrecht overig
Hoge Raad|3 april 2001|ECLI:NL:HR:2001:AB0845
verweer onder meer in: “Van der Duym geeft impliciet aan dat de werking van art. 437 Sr ver van de realiteit afstaat; Fout of vergeetachtigheid is snel gemaakt. Vraag is of kliënt
- BelastingrechtIn geschil is of bij belanghebbenden sprake was van (voorwaardelijk) opzet, of de opgelegde boeten passend en…
Parket bij de Hoge Raad|28 januari 2021|ECLI:NL:PHR:2021:80
In geschil is of bij belanghebbenden sprake was van (voorwaardelijk) opzet, of de opgelegde boeten passend en geboden zijn gelet op het feit dat de in geschil zijnde aanslagen met behulp van de omkering van de bewijslast zijn vastgesteld en of een deel van de overschrijding van de redelijke termijn is te wijten aan de…
- Strafrecht overig(Gewoonte maken van) Opzetheling. Falende klachten over ontoereikende bewijsvoering en falende klacht over…
Parket bij de Hoge Raad|30 januari 2018|ECLI:NL:PHR:2018:226
(Gewoonte maken van) Opzetheling. Falende klachten over ontoereikende bewijsvoering en falende klacht over afwijzing (voorwaardelijk) getuigenverzoek. HR: art. 81.1. RO. Samenhang met 16/03003 en 16/03243.
- OmgevingsrechtHoger beroepBij besluit van 29 mei 2019 heeft de burgemeester van Rotterdam aan Lion Metals en anderen tot en met 28 mei…
Raad van State|17 juli 2024|ECLI:NL:RVS:2024:2919
gesteld dat hij niet bevoegd is om vrijstelling te verlenen van de inkoopregistratie, omdat artikel 437 Sr en het Uitvoeringsbesluit daarin niet voorzien. De rechtbank heeft verder geoordeeld dat het Aanwijzingsbesluit moet
- Strafrecht overigHoger beroepBovenregionale zaak. Witwassen van auto’s en auto-onderdelen. Tweedehandsautobranche.
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|8 juli 2014|ECLI:NL:GHSHE:2014:2114
voordoet, moet worden afgeslagen. Een goede boekhouding is bovendien een wettelijk vereiste (zie ook art. 437 Sr). Daarmee kan de handelaar immers inzichtelijk maken dat een inkoop of inruil naar het zich
- Strafrecht overigHoger beroepVerdachte heeft in autobedrijf zeven gebruikte motorblokken niet geregistreerd in het Digitaal Opkopers…
Gerechtshof Amsterdam|19 juni 2023|ECLI:NL:GHAMS:2023:1405
geboren op [geboortedatum01] 1963 te [geboorteplaats01] ( [geboorteland01] ) staande gehouden op verdenking van overtreding van artikel 437 Sr en heeft de verdachte hiervan een proces-verbaal aangezegd. De verdachte heeft ter zitting
- Civiel recht overigEerste aanleg - meervoudigTussenvonnis. Heling. Civiele aansprakelijkheid van strafrechtelijk veroordeelde gewoonteopzetheler…
Rechtbank Gelderland|14 december 2016|ECLI:NL:RBGEL:2016:7041
Tussenvonnis. Heling. Civiele aansprakelijkheid van strafrechtelijk veroordeelde gewoonteopzetheler. Causaliteit: schade rechtstreeks gevolg van heling. Toerekening: diefstal en uitkering door verzekeraar voorzienbare gevolgen van heling.
- Civiel recht overigEerste aanleg - enkelvoudigOnrechtmatige daad. Groepsaansprakelijkheid. Kern van het geschil is of gedaagden als helers van 200-250…
Rechtbank Maastricht|17 augustus 2011|ECLI:NL:RBMAA:2011:BT8383
niet inroepen”. De hier bedoelde ‘wegwijsplicht’ dient bezien te worden in het licht van artikel 437 Sr, waaruit volgt dat op degene die beroepsmatig goederen inkoopt een rechtsplicht rust om verantwoording
- BelastingrechtIn geschil is of het Hof tot het verwerpen van de administratie kon oordelen, indien de Inspecteur geen…
Parket bij de Hoge Raad|28 januari 2021|ECLI:NL:PHR:2021:81Aangehaald in 6 uitspraken
In geschil is of het Hof tot het verwerpen van de administratie kon oordelen, indien de Inspecteur geen informatiebeschikking heeft vastgesteld. Tevens is in geschil of belanghebbenden de vereiste aangiften hebben gedaan en of de Inspecteur bij het vaststellen van de (navorderings)aanslagen is uitgegaan van een…
- Strafrecht overigHoger beroepBovenregionale zaak. Witwassen van auto’s en auto-onderdelen. Tweedehandsautobranche.
Gerechtshof 's-Hertogenbosch|8 juli 2014|ECLI:NL:GHSHE:2014:2107
omstandigheden voordoet, moet worden afgeslagen. Een deugdelijke boekhouding is bovendien een vereiste (zie ook art. 437 Sr). Daarmee kan de handelaar immers inzichtelijk maken dat een inkoop of inruil naar het zich
- Strafrecht overigArt. 330 Sv. Niet beslissen op (voorwaardelijk) getuigenverzoek. De handgeschreven aantekening in de…
Parket bij de Hoge Raad|3 januari 2012|ECLI:NL:PHR:2012:BU2901
identiteitsgegevens in zijn, verdachtes, administratie had aangetekend;" 19. Dit feit is strafbaar gesteld bij artikel 437 Sr en vormt een overtreding. 20. Ten tijde van het begaan van het feit luidde artikel
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigVerdachte, een pandjeshuis, heeft zich schuldig gemaakt aan het meermalen plegen van schuldheling, het niet…
Rechtbank Oost-Brabant|14 februari 2019|ECLI:NL:RBOBR:2019:827
Verdachte, een pandjeshuis, heeft zich schuldig gemaakt aan het meermalen plegen van schuldheling, het niet voeren van een juiste administratie, het aanbieden en verstrekken van kredieten zonder daartoe verleende vergunning en witwassen. Verdachte wordt veroordeeld tot een geldboete van € 36.800,--.
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigVerdachte heeft zich, als feitelijk leidinggevende van een pandjeshuis, schuldig gemaakt aan schuldheling en…
Rechtbank Oost-Brabant|14 februari 2019|ECLI:NL:RBOBR:2019:826
Verdachte heeft zich, als feitelijk leidinggevende van een pandjeshuis, schuldig gemaakt aan schuldheling en het niet voeren van een deugdelijke administratie. Tevens heeft verdachte zich schuldig gemaakt aan medeplegen van valsheid in geschrift, medeplegen van witwassen, handel in en het voorhanden hebben van cocaïne…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe rechtbank Gelderland, locatie Arnhem, heeft een 53 jarige man uit Nijkerk veroordeeld tot een…
Rechtbank Gelderland|11 juni 2018|ECLI:NL:RBGEL:2018:2568
De rechtbank Gelderland, locatie Arnhem, heeft een 53 jarige man uit Nijkerk veroordeeld tot een gevangenisstraf van 24 maanden waarvan 8 maanden voorwaardelijk alsmede tot betaling van een geldboete ten bedrage van € 2.500,--. De rechtbank acht bewezen dat de man zich gedurende een aantal jaren schuldig heeft gemaakt…
Zoektips
Een ECLI (ook kort, zoals HR:2020:2020), LJN of vindplaats (NJ 2019/123) opent direct de uitspraak. Gebruik aanhalingstekens voor een exacte woordgroep (“ontslag op staande voet”), OR voor alternatieven (huur OR pacht), een sterretje voor woorddelen (huur* vindt ook huurder) en een minteken om een woord uit te sluiten.