28 uitspraken gevonden
Sorteer op: Relevantie
- Strafrecht overigArtikel 81 RO-zaken(Feitelijk leiding geven aan) opzettelijk onjuiste belastingaangifte, art. 69 AWR en valsheid in geschrift…
Hoge Raad|25 september 2018|ECLI:NL:HR:2018:1758
Feitelijk leiding geven aan) opzettelijk onjuiste belastingaangifte, art. 69 AWR en valsheid in geschrift, art. 225.1 Sr. Bewijsklacht voorwaardelijk opzet op art. 69 AWR en pleitbaar standpunt. Kan uit de omstandigheid
- Strafrecht overigConclusie plv. AG. Art. 69 AWR. Valsheid in geschrift. Art. 225 Sr. Middelen m.b.t. strekkingsvereiste art…
Parket bij de Hoge Raad|17 april 2018|ECLI:NL:PHR:2018:370
Conclusie plv. AG. Art. 69 AWR. Valsheid in geschrift. Art. 225 Sr. Middelen m.b.t. strekkingsvereiste art. 69 AWR, bewijsklachten over opzet op het valselijk opmaken, over het bedrag dat de verdachte … eerder bepaald dat de strekking dat te weinig belasting wordt geheven als bedoeld in art. 69 AWR niet is beperkt tot de heffing ten laste van degene die zelf de verboden gedraging
- Strafrecht overigCassatieOpzettelijk aangifte inkomstenbelasting onvolledig laten doen door belastingadviseur door samen met broer in…
Hoge Raad|16 oktober 2018|ECLI:NL:HR:2018:1958Aangehaald in 8 uitspraken
garnalen en daarmee verdiende inkomsten niet op te geven bij belastingdienst, art. 68 en 69 AWR. Bewijsklacht. HR herhaalt relevante overwegingen uit ECLI:NL:HR:2007:BA5858 m.b.t. voorwaarden voor gebruik
- Strafrecht overigHerzieningHerziening. Feitelijk leiding geven aan het opzettelijk onjuist of onvolledig doen van aangifte…
Hoge Raad|2 oktober 2018|ECLI:NL:HR:2018:1825
opzettelijk onjuist of onvolledig doen van aangifte omzetbelasting begaan door rechtspersoon (meermalen gepleegd), art. 69 AWR. Aanvraag tot herziening is gebaseerd op de stelling dat Hof ten onrechte tot het oordeel
- Strafrecht overigCassatieOpzettelijk onjuist of onvolledig doen van aangifte vennootschapsbelasting begaan door rechtspersoon…
Hoge Raad|25 september 2018|ECLI:NL:HR:2018:1771
Opzettelijk onjuist of onvolledig doen van aangifte vennootschapsbelasting begaan door rechtspersoon (meermalen gepleegd), art. 69 AWR. Bewezenverklaring, v.zv. inhoudende dat in aangifte vennootschapsbelasting over het jaar 2002 ten onrechte een bedrag
- Strafrecht overigCassatieFeitelijke leiding geven aan opzettelijk onjuist of onvolledig doen van aangifte vennootschapsbelasting…
Hoge Raad|25 september 2018|ECLI:NL:HR:2018:1772
gepleegd (feit 7) en opzettelijk onjuist of onvolledig doen van aangifte inkomstenbelasting (feit 8), art. 69 AWR. Bewezenverklaring feit 7, v.zv. inhoudende dat in aangifte vennootschapsbelasting over het jaar 2002 ten onrechte
- Strafrecht overigConclusie AG. Opzettelijk onjuist/onvolledig doen van aangiften inkomstenbelasting. Art. 69 AWR. Falende…
Parket bij de Hoge Raad|6 februari 2018|ECLI:NL:PHR:2018:99
Conclusie AG. Opzettelijk onjuist/onvolledig doen van aangiften inkomstenbelasting. Art. 69 AWR. Falende klacht over afwijzing verzoek horen getuige. Eén van de zes klachten over bewezenverklaring en verwerping (bewijs)verweren slaagt wegens verzuim
- Strafrecht overigConclusie plv. AG. Art. 69 AWR. Bewijsklacht m.b.t. vraag of de verdachte – een rechtspersoon – in het…
Parket bij de Hoge Raad|17 april 2018|ECLI:NL:PHR:2018:369
Conclusie plv. AG. Art. 69 AWR. Bewijsklacht m.b.t. vraag of de verdachte – een rechtspersoon – in het aangiftebiljet vennootschapsbelasting een verlies op aandelen heeft opgegeven van ruim anderhalf miljoen euro
- Strafrecht overigHoger beroepArtt. 9, 22c, 22d, 57 en 225 Sr en artt. 68 en 69 Awr. Veroordeling voormalig directeur woningbouwcoöperatie…
Gerechtshof Den Haag|27 maart 2018|ECLI:NL:GHDHA:2018:561
Artt. 9, 22c, 22d, 57 en 225 Sr en artt. 68 en 69 Awr. Veroordeling voormalig directeur woningbouwcoöperatie ter zake van ‘valsheid in geschrift, begaan door een rechtspersoon, terwijl de verdachte feitelijke
- Strafrecht overigConclusie plv. AG. Art. 69 AWR. Valsheid in geschrift. Art. 225 Sr. Opgeven van privébeleggingen als zakelijk…
Parket bij de Hoge Raad|26 juni 2018|ECLI:NL:PHR:2018:659
Conclusie plv. AG. Art. 69 AWR. Valsheid in geschrift. Art. 225 Sr. Opgeven van privébeleggingen als zakelijk vermogen. Bewijsklachten m.b.t. (voorwaardelijk) opzet. De plv. AG stelt zich op het standpunt
- Strafrecht overigOp tegenspraakmedeplegen van witwassen van een contant geldbedrag van € 767.540 euro”.
Rechtbank Zeeland-West-Brabant|24 oktober 2018|ECLI:NL:RBZWB:2018:6064
gronddelict van het witwassen kan worden aangewezen dan wel de vermeende overtreding van artikel 69 Awr door medeverdachte [medeverdachte 2] . Indien de vermeende hennephandel van verdachte als gronddelict geldt is de kwalificatie … criminele herkomst, zodat ook dan vrijspraak dient te volgen. Indien de vermeende overtreding van artikel 69 Awr door medeverdachte [medeverdachte 2] als gronddelict geldt dient ook vrijspraak te volgen. Weliswaar
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe rechtbank in Den Haag heeft vandaag een 46-jarige man veroordeeld tot een onvoorwaardelijke…
Rechtbank Den Haag|12 juni 2018|ECLI:NL:RBDHA:2018:6869
De rechtbank in Den Haag heeft vandaag een 46-jarige man veroordeeld tot een onvoorwaardelijke gevangenisstraf van acht jaar. De man heeft leiding geven aan een criminele organisatie die btw-fraude met emissierechten heeft gepleegd. Inkoop en verkoop emissierechten Hij had de regie over een keten van bedrijven die…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe rechtbank Overijssel veroordeelt een 50-jarige man tot een taakstraf van 120 uur en een voorwaardelijke…
Rechtbank Overijssel|26 november 2018|ECLI:NL:RBOVE:2018:5084
De rechtbank Overijssel veroordeelt een 50-jarige man tot een taakstraf van 120 uur en een voorwaardelijke gevangenisstraf van 6 maanden, met een proeftijd van 2 jaar voor belastingfraude met omzetbelasting. De man heeft, als leidinggever van twee ondernemingen, opzettelijk onjuiste belastingaangiften gedaan en heeft…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe verdachte heeft jarenlang steekpenningen betaald aan de ‘treasury en control’ manager van Vestia. De…
Rechtbank Rotterdam|17 juli 2018|ECLI:NL:RBROT:2018:5752
opzettelijk indienen van onjuiste aangiften Vpb ten name van [naam bedrijf 4] . (artikel 69 AWR, ten laste gelegd als feit 4). Nadien zijn geen verbeterde aangiften Vpb namens [naam bedrijf 4] . gedaan … artikel 69, derde lid, AWR blijkt dat de inkeermogelijkheid niet voor alle misdrijven in artikel 69 AWR opgaat. De inkeerbepaling geldt alleen voor het verbeteren van het opzettelijk onjuist of onvolledig aangifte
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigIn mega Kalifornsky stonden 24 verdachten terecht, deels voor de meervoudige strafkamer, deels bij de…
Rechtbank Rotterdam|20 december 2018|ECLI:NL:RBROT:2018:11279
In mega Kalifornsky stonden 24 verdachten terecht, deels voor de meervoudige strafkamer, deels bij de politierechter. De kern van de strafzaak betreft (faillissements- en belasting)fraude binnen verschillende bedrijven uit de uitzendbranche. Verschillende verdachten waren werkzaam bij die bedrijven of verleenden…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigIn mega Kalifornsky stonden 24 verdachten terecht, deels voor de meervoudige strafkamer, deels bij de…
Rechtbank Rotterdam|20 december 2018|ECLI:NL:RBROT:2018:11282
In mega Kalifornsky stonden 24 verdachten terecht, deels voor de meervoudige strafkamer, deels bij de politierechter. De kern van de strafzaak betreft (faillissements- en belasting)fraude binnen verschillende bedrijven uit de uitzendbranche. Verschillende verdachten waren werkzaam bij die bedrijven of verleenden…
- Strafrecht overigConclusie AG over de vraag wie kan worden aangemerkt als leider van een criminele organisatie in de zin van…
Parket bij de Hoge Raad|6 november 2018|ECLI:NL:PHR:2018:1192Aangehaald in 5 uitspraken
veroordeeld voor feitelijk leiding geven aan de door [A] B.V. gepleegde overtreding van art. 69 AWR (feit 2) en art. 420bis jo 420ter Sr (feit 3). Wet van 4 februari
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigvrijspraak CO2-emissierechten omzetbelastingfraude zie ook ECLI:NL:RBDHA:2018:6869
Rechtbank Den Haag|12 juni 2018|ECLI:NL:RBDHA:2018:6822
en/of onvolledig doen, terwijl het feit ertoe strekt dat te weinig belasting wordt geheven (art. 69 AWR) en/of -valsheid in geschriften (art. 225 WvSr) en/of -witwassen (art. 420bis WvSr); 2. de besloten
- Strafrecht overigLeider criminele organisatie, art. 140.3 Sr. Veroordeling t.z.v. (i) feitelijke leiding geven aan door A B.V…
Parket bij de Hoge Raad|6 november 2018|ECLI:NL:PHR:2018:1402
veroordeeld voor feitelijk leiding geven aan de door [A] gepleegde overtreding van art. 69 AWR (feit 2) en art. 420bis jo 420ter Sr (feit 3). Wet van 4 februari
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigIn mega Kalifornsky stonden 24 verdachten terecht, deels voor de meervoudige strafkamer, deels bij de…
Rechtbank Rotterdam|20 december 2018|ECLI:NL:RBROT:2018:11292
onjuist en/of onvolledig doen van een of meer bij de belastingwet voorziene aangifte(n) (artikel 69 AWR); en/of - faillissementsfraude (artikel 341 e.v. Wetboek van Strafrecht); en/of - ( gewoonte)witwassen (artikel 420bis/ter Wetboek
Zoektips
Een ECLI (ook kort, zoals HR:2020:2020), LJN of vindplaats (NJ 2019/123) opent direct de uitspraak. Gebruik aanhalingstekens voor een exacte woordgroep (“ontslag op staande voet”), OR voor alternatieven (huur OR pacht), een sterretje voor woorddelen (huur* vindt ook huurder) en een minteken om een woord uit te sluiten.