1.245 uitspraken gevonden
Sorteer op: Datum uitspraak
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigFiscale fraude rondom herinvesteringsreserves. Benadelingsbedrag bijna 1 miljoen euro: Gevangenisstraf van 24…
Rechtbank Amsterdam|20 december 2018|ECLI:NL:RBAMS:2018:9378
Fiscale fraude rondom herinvesteringsreserves. Benadelingsbedrag bijna 1 miljoen euro: Gevangenisstraf van 24 maanden en beroepsverbod voor 5 jaar.
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigOntnemingszaak na fiscale feiten en valsheid in geschrift - reikwijdte 74 AWR: OM ontvankelijk in…
Rechtbank Amsterdam|19 december 2018|ECLI:NL:RBAMS:2018:9380
Ontnemingszaak na fiscale feiten en valsheid in geschrift - reikwijdte 74 AWR: OM ontvankelijk in ontnemingsvordering.
- Strafrecht overigCassatieLeider criminele organisatie, art. 140.3 Sr. Veroordeling t.z.v. (i) feitelijke leiding geven aan door A B.V…
Hoge Raad|18 december 2018|ECLI:NL:HR:2018:2331Aangehaald in 17 uitspraken
Leider criminele organisatie, art. 140.3 Sr. Veroordeling t.z.v. (i) feitelijke leiding geven aan door A B.V. (medeplegen van) gewoonte maken van mensensmokkel (art. 197a.2 en 197a.4 Sr), opzettelijk onjuist doen van aangiften omzetbelasting (art. 69.2 AWR) en gewoontewitwassen (art. 420bis.1.b en 420ter Sr),…
- Strafrecht overigCassatieLeider criminele organisatie, art. 140.3 Sr. Veroordeling t.z.v. (i) feitelijke leiding geven aan door A B.V…
Hoge Raad|18 december 2018|ECLI:NL:HR:2018:2332
Leider criminele organisatie, art. 140.3 Sr. Veroordeling t.z.v. (i) feitelijke leiding geven aan door A B.V. (medeplegen van) gewoonte maken van mensensmokkel (art. 197a.2 en 197a.4 Sr), opzettelijk onjuist doen van aangiften omzetbelasting (art. 69.2 AWR) en gewoontewitwassen (art. 420bis.1.b en 420ter Sr),…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe rechtbank Overijssel veroordeelt een 60-jarige en een 47-jarige man uit Zwolle voor belastingfraude tot…
Rechtbank Overijssel|17 december 2018|ECLI:NL:RBOVE:2018:4874
De rechtbank Overijssel veroordeelt een 60-jarige en een 47-jarige man uit Zwolle voor belastingfraude tot een celstraf van 12 maanden, waarvan 4 maanden voorwaardelijk. Als leidinggevenden van meerdere mediabv’s deden ze opzettelijk onjuiste aangifte van de omzetbelasting en verstrekten ze valse facturen aan de…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigVerdachte heeft van een medeverdachte een contant geldbedrag van € 150.000 ontvangen, waarvan hij wist dat…
Rechtbank Noord-Nederland|5 december 2018|ECLI:NL:RBNNE:2018:4928
Verdachte heeft van een medeverdachte een contant geldbedrag van € 150.000 ontvangen, waarvan hij wist dat het van misdrijf afkomstig was. Vervolgens heeft hij dit geld witgewassen door de medeverdachte een schijnlening te verstrekken en € 150.000 over te schrijven naar de bankrekening van diens bedrijf. Daarnaast…
- Strafrecht overigBezwaarschrift tegen dagvaarding, art. 262 Sv. Beoordelingskader raadkamer. Dagvaarding t.z.v. ronselen voor…
Parket bij de Hoge Raad|27 november 2018|ECLI:NL:PHR:2018:1332
Bezwaarschrift tegen dagvaarding, art. 262 Sv. Beoordelingskader raadkamer. Dagvaarding t.z.v. ronselen voor gewapende strijd en voorbereiden/bevorderen terroristisch misdrijf. OM n-o in vervolging i.v.m. vertrouwensbeginsel omdat in e-mail technisch sepot in vooruitzicht is gesteld? Onderzoek in raadkamer n.a.v.…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe rechtbank Overijssel veroordeelt een 50-jarige man tot een taakstraf van 120 uur en een voorwaardelijke…
Rechtbank Overijssel|26 november 2018|ECLI:NL:RBOVE:2018:5084
De rechtbank Overijssel veroordeelt een 50-jarige man tot een taakstraf van 120 uur en een voorwaardelijke gevangenisstraf van 6 maanden, met een proeftijd van 2 jaar voor belastingfraude met omzetbelasting. De man heeft, als leidinggever van twee ondernemingen, opzettelijk onjuiste belastingaangiften gedaan en heeft…
- Strafrecht overigLeider criminele organisatie, art. 140.3 Sr. Veroordeling t.z.v. (i) feitelijke leiding geven aan door A B.V…
Parket bij de Hoge Raad|6 november 2018|ECLI:NL:PHR:2018:1402
Leider criminele organisatie, art. 140.3 Sr. Veroordeling t.z.v. (i) feitelijke leiding geven aan door A B.V. (medeplegen van) gewoonte maken van mensensmokkel (art. 197a.2 en 197a.4 Sr), opzettelijk onjuist doen van aangiften omzetbelasting (art. 69.2 AWR) en gewoontewitwassen (art. 420bis.1.b en 420ter Sr),…
- Strafrecht overigConclusie AG over de vraag wie kan worden aangemerkt als leider van een criminele organisatie in de zin van…
Parket bij de Hoge Raad|6 november 2018|ECLI:NL:PHR:2018:1192Aangehaald in 5 uitspraken
Conclusie AG over de vraag wie kan worden aangemerkt als leider van een criminele organisatie in de zin van art. 140, derde lid, Sr. De AG stelt zich op het standpunt dat het beroep in cassatie dient te worden verworpen.
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigBelastingfraude. Oplichting. Witwassen. Feitelijk leidinggeven. Voorwaardelijke gevangenisstraf en taakstraf…
Rechtbank Amsterdam|31 oktober 2018|ECLI:NL:RBAMS:2018:9893
Belastingfraude. Oplichting. Witwassen. Feitelijk leidinggeven. Voorwaardelijke gevangenisstraf en taakstraf in verband met zwaarwegende persoonlijke omstandigheden.
- Strafrecht overigOp tegenspraakmedeplegen van witwassen van een contant geldbedrag van € 767.540 euro”.
Rechtbank Zeeland-West-Brabant|24 oktober 2018|ECLI:NL:RBZWB:2018:6059
medeplegen van witwassen van een contant geldbedrag van € 767.540 euro”.
- Strafrecht overigOp tegenspraakmedeplegen van witwassen van een contant geldbedrag van € 767.540 euro”.
Rechtbank Zeeland-West-Brabant|24 oktober 2018|ECLI:NL:RBZWB:2018:6064
medeplegen van witwassen van een contant geldbedrag van € 767.540 euro”.
- Strafrecht overigHoger beroepHet gerechtshof Amsterdam heeft in hoger beroep de verdachte vrijgesproken van het witwassen van vermogen dat…
Gerechtshof Amsterdam|8 oktober 2018|ECLI:NL:GHAMS:2018:3574
Het gerechtshof Amsterdam heeft in hoger beroep de verdachte vrijgesproken van het witwassen van vermogen dat hij in de jaren 1991-1993 (de IRT periode) met de handel in softdrugs heeft verkregen. De verdachte heeft met zijn verdiensten als tussenpersoon/chauffeur in 1995 een woning in eigendom verkregen door middel…
- Strafrecht overigHerzieningHerziening. Feitelijk leiding geven aan het opzettelijk onjuist of onvolledig doen van aangifte…
Hoge Raad|2 oktober 2018|ECLI:NL:HR:2018:1825
Herziening. Feitelijk leiding geven aan het opzettelijk onjuist of onvolledig doen van aangifte omzetbelasting begaan door rechtspersoon (meermalen gepleegd), art. 69 AWR. Aanvraag tot herziening is gebaseerd op de stelling dat Hof ten onrechte tot het oordeel is gekomen dat over het gehele project door B.V. geen…
- Strafrecht overigCassatieFeitelijke leiding geven aan opzettelijk onjuist of onvolledig doen van aangifte vennootschapsbelasting…
Hoge Raad|25 september 2018|ECLI:NL:HR:2018:1772
Feitelijke leiding geven aan opzettelijk onjuist of onvolledig doen van aangifte vennootschapsbelasting begaan door rechtspersoon, meermalen gepleegd (feit 7) en opzettelijk onjuist of onvolledig doen van aangifte inkomstenbelasting (feit 8), art. 69 AWR. Bewezenverklaring feit 7, v.zv. inhoudende dat in aangifte…
- Strafrecht overigCassatieOpzettelijk onjuist of onvolledig doen van aangifte vennootschapsbelasting begaan door rechtspersoon…
Hoge Raad|25 september 2018|ECLI:NL:HR:2018:1771
Opzettelijk onjuist of onvolledig doen van aangifte vennootschapsbelasting begaan door rechtspersoon (meermalen gepleegd), art. 69 AWR. Bewezenverklaring, v.zv. inhoudende dat in aangifte vennootschapsbelasting over het jaar 2002 ten onrechte een bedrag van € 1.626.895,- aan verlies op aandelen werd opgegeven, kan…
- Strafrecht overigArtikel 81 RO-zaken(Feitelijk leiding geven aan) opzettelijk onjuiste belastingaangifte, art. 69 AWR en valsheid in geschrift…
Hoge Raad|25 september 2018|ECLI:NL:HR:2018:1758
(Feitelijk leiding geven aan) opzettelijk onjuiste belastingaangifte, art. 69 AWR en valsheid in geschrift, art. 225.1 Sr. Bewijsklacht voorwaardelijk opzet op art. 69 AWR en pleitbaar standpunt. Kan uit de omstandigheid dat de accountant de jaarrekeningen en aangiften heeft opgesteld volgen dat verdachte naar…
- Strafrecht overigEerste aanleg - meervoudigDe rechtbank Overijssel veroordeelt een 69-jarige man tot een gevangenisstraf van 22 maanden, waarvan 10…
Rechtbank Overijssel|17 september 2018|ECLI:NL:RBOVE:2018:3374Aangehaald in 5 uitspraken
De rechtbank Overijssel veroordeelt een 69-jarige man tot een gevangenisstraf van 22 maanden, waarvan 10 maanden voorwaardelijk met een proeftijd van 3 jaar en algemene en bijzondere voorwaarden. De man heeft op grote schaal belastingfraude gepleegd in de jaren 2013 tot en met 2018.
- Strafrecht overigHoger beroephogere straf belastingfraude.
Gerechtshof Amsterdam|30 juli 2018|ECLI:NL:GHAMS:2018:2693
hogere straf belastingfraude.
Zoektips
Een ECLI (ook kort, zoals HR:2020:2020), LJN of vindplaats (NJ 2019/123) opent direct de uitspraak. Gebruik aanhalingstekens voor een exacte woordgroep (“ontslag op staande voet”), OR voor alternatieven (huur OR pacht), een sterretje voor woorddelen (huur* vindt ook huurder) en een minteken om een woord uit te sluiten.