Jurisprudentie artikel 72 AWR

Hoger beroep · 's-Hertogenbosch · 20-001604-21Aangehaald in 16 uitspraken

Fiscale fraudezaak. Accijnsfraude. De verdachte heeft zich schuldig gemaakt aan het meermalen opzettelijk voorhanden hebben van een grote hoeveelheid onveraccijnsde tabaksproducten (sigaretten en rooktabak) en als medeplichtige aan het vervaardigen daarvan buiten een accijnsgoederenplaats. In de loods van de verdachte…

Hoger beroep · 's-Hertogenbosch · 20-000278-23

Fiscale fraudezaak. Accijnsfraude. De verdachte heeft zich schuldig gemaakt aan het medeplegen van het opzettelijk voorhanden hebben van een grote hoeveelheid onveraccijnsde rooktabak. Het fiscaalstrafrechtelijke nadeel aan misgelopen accijns bedraagt € 8.850.000,00. De fiscale fraudekamer van het gerechtshof…

Hoger beroep · 's-Hertogenbosch · 20-000277-23

Fiscale fraudezaak. Accijnsfraude. De verdachte heeft zich schuldig gemaakt aan het medeplegen van het opzettelijk voorhanden hebben van een grote hoeveelheid onveraccijnsde rooktabak. Het fiscaalstrafrechtelijke nadeel aan misgelopen accijns bedraagt € 8.850.000,00. De fiscale fraudekamer van het gerechtshof…

Hoger beroep · 's-Hertogenbosch · 20-000279-23

Fiscale fraudezaak. Accijnsfraude. De verdachte heeft zich schuldig gemaakt aan het medeplegen van het opzettelijk voorhanden hebben van een grote hoeveelheid onveraccijnsde rooktabak. Het fiscaalstrafrechtelijke nadeel aan misgelopen accijns bedraagt € 8.850.000,00. De fiscale fraudekamer van het gerechtshof…

15/05507

Medeplegen van schuldwitwassen. Vervolg op ECLI:NL:HR:2015:804. Falende middelen over 1. afwijzing (voorwaardelijk) verzoek deskundigenonderzoek te gelasten naar het bestaan van cognitieve stoornissen bij verdachte. 2. bewijsmotivering redelijkerwijs moeten vermoeden dat tlgd. geldbedragen afkomstig waren uit enig…

13/05944

Verzuim te beslissen op (voorwaardelijk) verzoek om deskundigenonderzoek. De raadsman van verdachte heeft t.tz. in h.b. een verzoek gedaan a.b.i. art. 328 jo. art. 331 en art. 415 Sv. De aan het verzoek verbonden voorwaarde is vervuld, zodat een uitdrukkelijke beslissing op dit verzoek was vereist. Noch het p-v van de…

Hoger beroep · Zwolle · 21-002551-21

Het hof veroordeelt de verdachte tot een gevangenisstraf voor de duur van 240 dagen, waarvan 237 dagen voorwaardelijk met een proeftijd van twee jaren. Voor zijn betrokkenheid als werknemer bij een illegale sigarettenfabriek in Acquoy. Het hof komt, evenals de rechtbank, tot een veroordeling voor accijnsfraude en…

Hoger beroep · Zwolle · 21-002717-21

Het hof veroordeelt de verdachte tot een gevangenisstraf voor de duur van acht maanden voor zijn betrokkenheid als werknemer bij een illegale sigarettenfabriek in Acquoy. Het hof komt, evenals de rechtbank, tot een veroordeling voor accijnsfraude en merkvervalsing.

Hoger beroep · Zwolle · 21-002716-21

Het hof veroordeelt de verdachte tot een gevangenisstraf voor de duur van vijf maanden voor zijn betrokkenheid als werknemer bij een illegale sigarettenfabriek in Acquoy. Het hof komt, evenals de rechtbank, tot een veroordeling voor accijnsfraude en merkvervalsing.

Hoger beroep · Zwolle · 21-002669-21

Het hof veroordeelt de verdachte tot een gevangenisstraf voor de duur van vijf maanden voor zijn betrokkenheid als werknemer bij een illegale sigarettenfabriek in Acquoy. Het hof komt, evenals de rechtbank, tot een veroordeling voor accijnsfraude en merkvervalsing.

Hoger beroep · Zwolle · 21-002625-21

Het hof veroordeelt de verdachte tot een gevangenisstraf voor de duur van vijf maanden voor zijn betrokkenheid als werknemer bij een illegale sigarettenfabriek in Acquoy. Het hof komt, evenals de rechtbank, tot een veroordeling voor accijnsfraude en merkvervalsing.

Hoger beroep · Zwolle · 21-002624-21

Het hof veroordeelt de verdachte tot een gevangenisstraf voor de duur van vijf maanden voor zijn betrokkenheid als werknemer bij een illegale sigarettenfabriek in Acquoy. Het hof komt, evenals de rechtbank, tot een veroordeling voor accijnsfraude en merkvervalsing.

Hoger beroep · Zwolle · 21-002552-21

Het hof veroordeelt de verdachte tot een gevangenisstraf voor de duur van vijf maanden voor zijn betrokkenheid als werknemer bij een illegale sigarettenfabriek in Acquoy. Het hof komt, evenals de rechtbank, tot een veroordeling voor accijnsfraude en merkvervalsing.

Hoger beroep · Zwolle · 21-002707-21

Het hof veroordeelt de verdachte tot een gevangenisstraf voor de duur van vijf maanden voor zijn betrokkenheid als werknemer bij een illegale sigarettenfabriek in Acquoy. Het hof komt, evenals de rechtbank, tot een veroordeling voor accijnsfraude en merkvervalsing.

Hoger beroep · Zwolle · 21-002715-21

Het hof veroordeelt de verdachte tot een gevangenisstraf voor de duur van vijf maanden voor zijn betrokkenheid als werknemer bij een illegale sigarettenfabriek in Acquoy. Het hof komt, evenals de rechtbank, tot een veroordeling voor accijnsfraude en merkvervalsing.

Hoger beroep · 's-Hertogenbosch · 22/1447

Naheffingsaanslag accijns. Onderzoeken versus doorzoeken: zoekend rondkijken met ‘de handen op de rug’ versus goederen openen. Toezicht versus strafrechtelijke opsporing. Politieambtenaren hebben bij een controle een verhuiswagen waarvan belanghebbende de bestuurder was gecontroleerd. Daarbij hebben de…

Hoger beroep · 's-Hertogenbosch · 20-000278-23

Fiscale fraudezaak. Accijnsfraude. De verdachte heeft zich schuldig gemaakt aan het medeplegen van het opzettelijk voorhanden hebben van een grote hoeveelheid onveraccijnsde rooktabak. Het fiscaalstrafrechtelijke nadeel aan misgelopen accijns bedraagt € 8.850.000,00. De fiscale fraudekamer van het gerechtshof…

Hoger beroep · 's-Hertogenbosch · 20-000277-23

Fiscale fraudezaak. Accijnsfraude. De verdachte heeft zich schuldig gemaakt aan het medeplegen van het opzettelijk voorhanden hebben van een grote hoeveelheid onveraccijnsde rooktabak. Het fiscaalstrafrechtelijke nadeel aan misgelopen accijns bedraagt € 8.850.000,00. De fiscale fraudekamer van het gerechtshof…

Hoger beroep · 's-Hertogenbosch · 20-000279-23

Fiscale fraudezaak. Accijnsfraude. De verdachte heeft zich schuldig gemaakt aan het medeplegen van het opzettelijk voorhanden hebben van een grote hoeveelheid onveraccijnsde rooktabak. Het fiscaalstrafrechtelijke nadeel aan misgelopen accijns bedraagt € 8.850.000,00. De fiscale fraudekamer van het gerechtshof…

Hoger beroep · 's-Hertogenbosch · 20-001604-21Aangehaald in 16 uitspraken

Fiscale fraudezaak. Accijnsfraude. De verdachte heeft zich schuldig gemaakt aan het meermalen opzettelijk voorhanden hebben van een grote hoeveelheid onveraccijnsde tabaksproducten (sigaretten en rooktabak) en als medeplichtige aan het vervaardigen daarvan buiten een accijnsgoederenplaats. In de loods van de verdachte…

Eerste aanleg - meervoudig · Rotterdam · 10/996620-18

De rechtbank verklaart de officier van justitie niet-ontvankelijk in de vervolging voor zover het betreft het onder 2 impliciet subsidiair ten laste gelegde feit. De rechtbank verklaart niet bewezen dat de verdachte het onder 2 primair ten laste gelegde feit heeft begaan en spreekt de verdachte daarvan vrij. De…

Eerste aanleg - meervoudig · Zwolle · 08-996092-16 (P)

De bestuurder van twee bijlesinstituten is veroordeeld tot 18 maanden celstraf voor het plegen belastingfraude. Ook mag hij 3 jaar lang geen bestuurder van een rechtspersoon zijn. De man benadeelde de maatschappij hierdoor voor een bedrag van bijna 500.000 euro. Eén van de stichtingen is veroordeeld tot het betalen…

15/05507

Medeplegen van schuldwitwassen. Vervolg op ECLI:NL:HR:2015:804. Falende middelen over 1. afwijzing (voorwaardelijk) verzoek deskundigenonderzoek te gelasten naar het bestaan van cognitieve stoornissen bij verdachte. 2. bewijsmotivering redelijkerwijs moeten vermoeden dat tlgd. geldbedragen afkomstig waren uit enig…

13/05944

Verzuim te beslissen op (voorwaardelijk) verzoek om deskundigenonderzoek. De raadsman van verdachte heeft t.tz. in h.b. een verzoek gedaan a.b.i. art. 328 jo. art. 331 en art. 415 Sv. De aan het verzoek verbonden voorwaarde is vervuld, zodat een uitdrukkelijke beslissing op dit verzoek was vereist. Noch het p-v van de…

Eerste aanleg - enkelvoudig · 09/862509-07

Medeplegen van gewoontewitwassen. Het opzettelijk buiten de boeken houden van inkomsten uit geldwisseltransacties met een totale omzet van bijna 1,5 miljoen euro - een fiscaal delict - is mede redengevend voor het oordeel dat sprake is van witwassen.

Hoger beroep · 2200796304

Toepasselijkheid art. 10, 17A en 18 Coördinatiewet Sociale Verzekering (CSV); geen sprake van gewijzigd inzicht van de wetgever. Verjaring m.b.t. een deel van de tenlastegelegde periode.